Cosa fare dopo aver esaurito il tuo piano 401 (k)
Se hai già raggiunto il limite di 401 (k) contributi per l’anno, o lo farai presto, questo è un problema. Non puoi permetterti di restare indietro nel gioco del finanziamento e della pensione. Inoltre, perdere la riduzione del contributo sul reddito lordo non aiuterà nemmeno la tua fattura fiscale l’anno prossimo. Questi suggerimenti ti aiuteranno a decidere come gestire al massimo i tuoi contributi e, si spera, a evitare un grande carico fiscale.
Punti chiave
- Sia che tu contribuisca a un Roth IRA o uno tradizionale, i tuoi soldi cresceranno esentasse fino a quando non andrai in pensione, proprio come fa nel tuo 401 (k).
- Per il risparmio previdenziale, l’obiettivo generale è ridurre al minimo le passività fiscali e massimizzare il potenziale di guadagno.
- Esistono molte opzioni di investimento con potenziale di guadagno che forniscono anche vantaggi fiscali, come obbligazioni municipali, rendite a indice fisso e assicurazioni sulla vita universali.
Limiti massimi
Massimizzare il contributo di un conto pensione significa che hai contribuito o depositato l’importo massimo consentito su un conto pensione individuale (IRA) o un piano a contribuzione definita, come un 401 (k). Se hai meno di 50 anni, l’importo massimo che puoi contribuire a un 401 (k) è di $ 19.500 sia per il 2020 che per il 2021. Se hai 50 anni o più, puoi aggiungere più denaro, chiamato contributo di recupero, che ammonta a $ 6.500 per il 2020 e il 2021. In altre parole, se hai 50 anni o più, il tuo limite massimo annuale per un totale di 401 (k) contributi è $ 26.000.
Primo posto da guardare: IRA
Contribuire a un’IRA oltre al tuo 401 (k) è Roth IRA o a un IRA tradizionale, i tuoi soldi cresceranno esentasse fino a quando non andrai in pensione proprio come fa nel tuo 401k. Una volta che inizi a effettuare prelievi, pagherai le imposte sul reddito sul denaro prelevato dal tuo IRA tradizionale o 401k, ma non sui prelievi dal tuo Roth IRA. Tuttavia, un Roth non ti dà una detrazione fiscale o un risparmio fiscale nell’anno in cui effettui il contributo a differenza di un IRA tradizionale o 401 (k).
Tieni presente che puoi dare un contributo a un’IRA per l’anno fiscale 2020 fino al 17 maggio 2021, invece del 15 aprile a causa delle estensioni fornite dall’IRS in risposta alla pandemia COVID19.
IRA tradizionale
La quantità di vantaggio fiscale che riceverai contribuendo a un’IRA dipenderà da quanto guadagni. In altre parole, la detrazione fiscale può essere ridotta o eliminata gradualmente fino a quando non viene eliminata, a seconda dello stato di deposito (ad esempio, single o sposato) e del reddito.
Poiché sei coperto da un piano pensionistico sul posto di lavoro, per la presentazione del 2020, una volta raggiunto $ 65.000 a $ 75.000 di reddito come singola persona, avrai diritto a detrarre solo una parte del tuo contributo IRA tradizionale o non avrai diritto a una detrazione. Per i contributi del 2021, il limite di reddito è compreso tra $ 66.000 e $ 76.000.
L’intervallo del limite di reddito del 2020 è compreso tra $ 104.000 e $ 124.000 se sposato, presentato congiuntamente o vedova qualificata. Per il 2021, l’intervallo del limite di reddito è compreso tra $ 105.000 e $ 125.000. Tuttavia, se un contributore IRA non è coperto da un piano pensionistico sul posto di lavoro ed è sposato con qualcuno che è coperto, la detrazione viene gradualmente eliminata se il reddito della coppia è compreso tra $ 198.000 e $ 208.000 nel 2021, da $ 196.000 a $ 206.000 nel 2020.5
Roth IRA
Potresti ancora essere in grado di contribuire a un Roth IRA. Tuttavia, come promemoria, il tuo contributo non sarà deducibile dalle tasse. Al rialzo, quando inizi a prendere le distribuzioni al momento del pensionamento, tutto il denaro versato al netto delle imposte sarà esentasse quando viene ritirato fintanto che la persona ha più di 59 anni e mezzo.6
Tuttavia, per l’anno fiscale 2020, l’intervallo di eliminazione graduale del reddito per i single va da $ 124.000 a $ 139.000. Per il 2021, l’intervallo di eliminazione graduale del reddito è compreso tra $ 125.000 e $ 140.000. Per le coppie sposate che presentano richieste congiunte, l’intervallo di eliminazione graduale del reddito di Roth per il 2020 è compreso tra $ 196.000 e $ 206.000 e per il 2021 è compreso tra $ 198.000 e $ 208.000.4
Passaggi successivi: investimenti strategici
Supponiamo che tu abbia anche massimizzato le tue opzioni IRA o che tu abbia deciso di investire i tuoi risparmi extra in un modo diverso.
Per il risparmio previdenziale, l’obiettivo generale è ridurre al minimo le passività fiscali e massimizzare il potenziale di guadagno.
Sebbene non esista una formula magica che garantisca il raggiungimento di entrambi gli obiettivi, un’attenta pianificazione può avvicinarsi. “Guarda le opzioni in termini di prodotti di investimento e strategie di investimento”, afferma Keith Klein, CFP e direttore di Turning Pointe Wealth Management a Tempe, Ariz. Ecco alcune opzioni non IRA da considerare.
Opzioni a basso rischio
Le opzioni seguenti sono per quegli investitori che necessitano di un flusso di reddito affidabile dai propri conti pensionistici. Queste opzioni non mostreranno mai una crescita eccezionale, ma sono scelte classiche a causa della loro natura prevedibile.
1. Obbligazioni municipali
Un’obbligazione municipale (o muni) è un titolo venduto da una città, una città, uno stato, una contea o un’altra autorità locale per finanziare progetti per il bene pubblico, come scuole, autostrade e ospedali. L’investitore in obbligazioni presta essenzialmente il prezzo di acquisto all’ente governativo in cambio di uno specifico importo di interessi. Il capitale viene restituito all’acquirente alla data di scadenza dell’obbligazione. “La cosa bella delle obbligazioni municipali”, spiega Klein, “è che sono liquide. Hai sempre l’opportunità di venderle, o di mantenerle fino alla scadenza e di recuperare il capitale”.
Un altro vantaggio delle obbligazioni municipali ai fini della pianificazione della pensione è che il reddito da interessi guadagnato lungo il percorso è l’imposta sulle plusvalenze.
Inoltre, controlla il rating dell’obbligazione; dovrebbe essere BBB o superiore per essere considerata un’opzione conservativa (che è quello che vuoi in un veicolo per pensionati).
2. Rendite a indice fisso
Una rendita a indice fisso (chiamata anche rendita indicizzata ) viene emessa da una compagnia di assicurazioni. L’acquirente investe una determinata somma di denaro per essere rimborsata successivamente in importi designati a intervalli regolari. La performance della rendita è collegata a un indice azionario (come l’S & P 500), da cui il nome. La compagnia di assicurazioni garantisce quell’investimento originale contro le fluttuazioni al ribasso del mercato offrendo allo stesso tempo il potenziale di crescita (guadagni). “Offrono rendimenti leggermente migliori rispetto a rendite non indicizzate”, afferma Klein.
Le rendite su indice fisso sono un’opzione di investimento conservativa, spesso paragonata ai certificati di deposito (CD) in termini di rischio. Soprattutto, i guadagni della rendita sono differiti fino a quando il proprietario non raggiunge l’età pensionabile.
Lo svantaggio è che le rendite sono piuttosto illiquide.”A volte devi pagare una penale [fiscale] se ritiri i fondi prima dei 59 anni e mezzo o se non li prendi come flusso di reddito [dopo il pensionamento]”, avverte Klein. Anche se eviti la penale, spostando i fondi direttamente su un altro prodotto di rendita, probabilmente sarai comunque soggetto alle spese di riscatto della compagnia di assicurazione.8
3. Assicurazione sulla vita universale
Una polizza di assicurazione sulla vita universale, un tipo di assicurazione sulla vita permanente, è sia una polizza assicurativa che un investimento. L’assicuratore pagherà un importo predeterminato alla morte del contraente e, nel frattempo, la polizza accumula valore in contanti. L’assicurato può ritirare o prendere in prestito dal conto mentre è in vita e in alcuni casi guadagnerà dividendi.
Non tutti sono entusiasti dell’utilizzo di assicurazioni sulla vita come mezzo per aumentare il valore in contanti. Se strutturata e utilizzata correttamente, tuttavia, questo tipo di polizza offre vantaggi fiscali agli assicurati. I contributi crescono a un’aliquota fiscale differita e nel frattempo l’assicurato ha accesso al capitale.
“La buona notizia è che hai accesso ai fondi prima dei 59 anni e mezzo senza penalità se li usi correttamente”, dice Klein. “Attraverso l’uso di prestiti con polizze, potresti essere in grado di prelevare denaro senza pagare le tasse e rimettere i soldi senza pagare le tasse, purché la polizza di assicurazione sulla vita sia mantenuta in vigore”.
Il proprietario deve pagare le tasse sui guadagni se la polizza viene annullata.
Opzioni più rischiose
Ci sono alcune direzioni che puoi prendere se hai ancora un reddito solido o ti aspetti un guadagno inaspettato nel prossimo futuro. Sebbene queste non siano le opzioni più tradizionali, vale la pena discuterne con il tuo professionista della pianificazione della pensione.
1. Rendite variabili
Una rendita variabile è un contratto tra l’acquirente e una compagnia di assicurazioni. L’acquirente effettua un pagamento singolo o una serie di pagamenti e l’assicuratore si impegna a effettuare pagamenti periodici all’acquirente. I pagamenti periodici possono iniziare immediatamente o in futuro.
Una rendita variabile consente all’investitore di allocare porzioni dei fondi a diverse opzioni di attività, come azioni, obbligazioni e fondi comuni di investimento. Quindi, mentre un rendimento minimo è solitamente garantito, i pagamenti fluttuano, a seconda delle prestazioni del portafoglio.
Le rendite variabili offrono diversi vantaggi. I pagamenti delle tasse sul reddito e sui guadagni sono differiti all’età di 59 anni e mezzo. I pagamenti periodici possono essere impostati per durare per il resto della vita dell’investitore, offrendo protezione contro la possibilità che l’investitore sopravviva ai propri risparmi pensionistici. Queste rendite sono inoltre accompagnate da una prestazione in caso di morte, che garantisce al beneficiario dell’acquirente un pagamento pari al minimo garantito o all’importo del conto, a seconda di quale sia maggiore. I contributi sono fiscalmente differiti fino a quando non vengono ritirati come reddito.
I prelievi anticipati sono soggetti a spese di riscatto. Le rendite variabili vengono anche con varie altre commissioni e spese che possono intaccare i potenziali guadagni. In pensione, i guadagni saranno tassati all’aliquota dell’imposta sul reddito, non all’aliquota inferiore delle plusvalenze.
2. Vita universale variabile
Sì, sappiamo che questo suona simile al punto tre nella sezione precedente. L’assicurazione sulla vita universale variabile è effettivamente simile; è un ibrido di assicurazione sulla vita universale e sulla vita variabile, che ti consente di partecipare a vari tipi di opzioni di investimento senza essere tassato sui tuoi guadagni. Il valore in contanti della polizza viene investito in conti separati (simili a fondi comuni di investimento, fondi del mercato monetario e fondi obbligazionari) la cui performance oscilla.
Forse più guadagno, ma anche più dolore. Se il mercato azionario cade, “quelle attività possono scendere a un valore pari a zero, e in tal caso rischi la possibilità di perdere l’assicurazione”, avverte Klein. “Ma se hai bisogno di un’assicurazione sulla vita e hai la capacità di assumerti il rischio di investire nel mercato azionario, questa potrebbe essere un’opzione”.
L’assicurazione sulla vita universale variabile è uno strumento complesso, quindi è consigliabile studiarla prima di procedere.
Altre mosse strategiche
Prodotti di investimento alternativi
Alcuni prodotti alternativi sono molto ricercati a causa del clima di tassi di interesse bassi e del potenziale per distribuzioni più elevate. Includono investimenti in petrolio e gas “a causa delle detrazioni fiscali che otterrai partecipando”, afferma Klein.
Inoltre, alcuni tipi di fondi comuni di investimento immobiliare non negoziati (REIT) o altri tipi di fondi comuni di investimento immobiliare sono desiderabili perché solo una parte delle distribuzioni è tassabile. Tuttavia, ” i prodotti non commercializzati spesso presentano una certa complessità e possono essere molto illiquidi”, avverte Klein.
Immobiliare
Ad alcuni investitori piace investire in singole partecipazioni immobiliari. “Uno dei grandi vantaggi del possesso di proprietà immobiliari individuali è la capacità di effettuare scambi in base alla Sezione 1031 “, afferma Klein. In altre parole, puoi vendere la proprietà e trasferire i soldi in nuovi immobili senza dover riconoscere i guadagni a fini fiscali (fino a quando non liquiderai tutta la proprietà).
Partecipazioni individuali
Un’altra strategia consiste nell’acquistare partecipazioni individuali: azioni, obbligazioni e, in alcuni casi, fondi negoziati in borsa (ETF). “Poiché detieni questi investimenti, non devi pagare le tasse sui guadagni fino a quando non li liquiderai o venderai effettivamente”, spiega Klein. I fondi comuni di investimento, al contrario, sono soggetti a tasse sui guadagni man mano che li guadagni.
Una strategia utile per alcuni investitori che acquistano singole attività o investimenti a breve termine che sono caduti in disgrazia e hanno creato una perdita consiste nell’utilizzare la raccolta delle perdite fiscali. L’investitore può compensare i guadagni wash-sale ). “Le persone che utilizzano la raccolta delle perdite fiscali nei loro portafogli possono effettivamente aumentare i loro rendimenti nel lungo periodo fino all’1%”, afferma Klein.
Investire in un’impresa
“Un dipendente che ha raggiunto il limite massimo di 401 (k) potrebbe voler considerare di investire in un’azienda”, afferma Kirk Chisholm, gestore patrimoniale presso Innovative Advisory Group a Lexington, Mass. “Molte aziende, come quelle immobiliari, hanno generosi vantaggi fiscali. Oltre a questi vantaggi fiscali, gli imprenditori possono decidere che tipo di piano pensionistico desiderano creare. Se, ad esempio, volessero impostare un piano 401 (k) per la loro azienda, potrebbero espandere il loro piano 401 (k) contributi oltre quello che possono avere presso il loro datore di lavoro. ”
Pensioni
Basandosi sull’idea precedente, alcuni imprenditori vorranno prendere in considerazione la creazione di un piano pensionistico o di un piano a benefici definiti oltre ogni 401 (k) offerto dalla loro azienda. Le grandi aziende si sono allontanate dai piani pensionistici a causa dei costi elevati, ma questi piani possono funzionare bene per alcuni proprietari di piccole imprese, in particolare per coloro che hanno successo e hanno più di 40 anni.
“Questi imprenditori possono rimandare denaro aggiuntivo dalle tasse al loro pensionamento utilizzando un piano pensionistico per se stessi o per i dipendenti chiave in aggiunta a un piano 401 (k)”, osserva Klein.
IlSetting Every Community Up for Retirement Enhancement Act del 2019 (SECURE Act) è un disegno di legge progettato per aiutare le persone a risparmiare per la pensione. Una componente della fattura rende più facile e meno costoso per i proprietari di piccole imprese istituire piani pensionistici per i dipendenti. A partire dal 2021, questa regola consente a più piccole imprese di unirsi per offrire i cosiddetti piani per più datori di lavoro o deputati al Parlamento europeo.
Il SECURE Act consente a più part-time di risparmiare attraverso piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro.
I requisiti per alcuni lavori rs sono di mettere in almeno 500 ore all’anno per tre anni consecutivi per essere ammissibili.11
HSA
Un’altra opzione per coloro che sono disposti a rischiare un piano sanitario ad alta deducibilità è quella di finanziare un conto di risparmio sanitario (HSA). “Un’opzione che abbiamo esplorato di recente con i nostri clienti è la disponibilità di HSA”, afferma David S. Hunter, CFP di Horizons Wealth Management ad Asheville, NC “Se si qualificano, ci sono potenzialmente più vantaggi fiscali per tali contributi rispetto a un 401 (k) potrebbe avere. Inoltre, non vi è alcuna eliminazione graduale del reddito da lavoro per i contributi. Gli HSA hanno molti vantaggi, come la deducibilità, il differimento del reddito e le distribuzioni esentasse, che per un numero crescente di risparmiatori equivale a una pensione molto comoda strumento di risparmio “.
Contributi al netto delle imposte 401 (k)
Puoi anche vedere se il 401 (k) della tua azienda ti consente di versare contributi al netto delle tasse al tuo 401 (k) fino al limite legale dei contributi combinati datore di lavoro / dipendente ($ 57.000 per il 2020 e $ 58.000 per il 2021).12
“La maggior parte dei datori di lavoro non consente contributi al netto delle imposte, ma se il tuo piano lo consente, può essere molto vantaggioso”, afferma Damon Gonzalez, CFP, RICP, di Domestique Capital LLC a Plano, in Texas. “I guadagni sui tuoi risparmi al netto delle imposte crescono al netto delle imposte e, una volta che ti sei separato dal servizio, puoi trasferire ciò che hai contribuito su base al netto delle imposte al tuo 401 (k) in un Roth IRA. La crescita di quelli al netto delle imposte i dollari dovrebbero essere trasferiti a un’IRA tradizionale “.
Roths
Infine, coloro che possono permettersi di giocare entrambi i lati del gioco fiscale dovrebbero considerare l’utilizzo di Roth IRA o Roth 401 (k) s. Il differimento delle imposte a una data successiva, come con il normale 401 (k), non è sempre garantito per offrire il massimo vantaggio. Gli investitori che detengono entrambi possono prelevare futuri prelievi dal conto che ha più senso. Se le aliquote salgono, ritirati dal Roth, perché le tasse erano già state pagate sui fondi lì dentro. Se le aliquote fiscali diminuiscono, l’investitore può prelevare denaro dal conto tradizionale 401 (k) e pagare le tasse all’aliquota inferiore.
La linea di fondo
Tutte queste opzioni di investimento hanno diversi gradi di complessità, liquidità o illiquidità e rischio. Ma dimostrano che sì, ci sono modi agevolati dal punto di vista fiscale per risparmiare per la pensione dopo il 401 (k). Ci sono molti modi per massimizzare i tuoi risparmi, quindi i pianificatori attenti sarebbero saggi prendere in considerazione tutti i metodi che ha senso per raggiungere i loro obiettivi.