Qual è la differenza tra la pensione in Canada e in America?
Pensionamento in Canada contro l’America: una panoramica
I governi americano e canadese forniscono molti degli stessi tipi di servizi a coloro che pianificano la pensione e coloro che sono andati in pensione. Tuttavia, i pensionati canadesi ritengono che la vita dopo il lavoro sia molto meno stressante, poiché i timori di rimanere senza soldi non sono così diffusi come negli Stati Uniti. Tali paure spingono alcuni pensionati americani a trovare modi per integrare i loro redditi da pensione.
Punti chiave
- I piani di risparmio pensionistico registrati canadesi e il conto di risparmio esentasse sono simili agli IRA tradizionali statunitensi e Roth.
- I conti pensionistici canadesi hanno limiti di contribuzione più generosi e meno limiti di distribuzione rispetto ai conti americani.
- Il piano pensionistico canadese per gli anziani, Old Age Security, è finanziato dalle entrate fiscali generali, mentre la sicurezza sociale americana è finanziata dalle tasse sui salari.
- L’assicurazione sanitaria canadese a pagamento unico è disponibile per i cittadini per tutta la vita.
- America’s Medicare è ammissibile solo per coloro che hanno 65 anni e più e copre una percentuale inferiore delle spese mediche.
- Tuttavia, i canadesi tendono a pagare imposte sul reddito più consistenti rispetto agli americani.
Un grande vantaggio per i canadesi è il sistema di assistenza sanitaria universale finanziato con fondi pubblici, che fornisce loro servizi medici essenziali per tutta la vita, così come in pensione, senza copays o franchigie.
Al contrario, a meno che non siano disabili o con un reddito estremamente basso, gli americani non hanno un’assicurazione per il pagamento unico fino a quando non raggiungono i 65 anni, quando possono qualificarsi per Medicare. Anche questo è tutt’altro che esauriente. Medicare copre circa il 62% dei costi sanitari.
Uno studio del 2019 del Employee Benefit Research Institute stima che alcune coppie di 65 anni, senza copertura sanitaria del datore di lavoro, richiederanno circa $ 363.000 per permettersi comodamente i premi Medicare e le spese mediche vive in pensione.
Differenze chiave: piani di risparmio previdenziale
Quando si tratta di risparmiare per la pensione, il Canada e l’America offrono entrambi agli individui veicoli finanziari simili con vantaggi fiscali simili.
Limiti di contribuzione: RRSP vs. IRA tradizionale e 401 (k)
In Canada, i piani di risparmio pensionistico registrati (RRSP) consentono agli investitori di ricevere una detrazione fiscale sui loro contributi annuali.5 Il denaro investito nel piano aumenta con il differimento delle imposte, il cheaumentai vantaggi dei rendimenti composti. I contributi possono essere effettuati fino all’età di 71 anni e il governo fissa limiti massimi all’importo che può essere inserito in un conto RRSP (18% della paga di un lavoratore, fino a $ 27.230 per il 2020).
Secondo la Canada Revenue Agency, tale cifra sale a 27.830 dollari nel 2021. Gli investitori possono contribuire di più, ma le somme aggiuntive oltre i 2.000 dollari saranno penalizzate.
IRA tradizionali
Negli Stati Uniti, icontributi del conto pensionistico individuale tradizionale (IRA) sono più limitati rispetto alla controparte canadese. L’ Internal Revenue Service (IRS ) ha fissato il contributo massimo per gli IRA tradizionali a $ 6.000 all’anno sia per il 2020 che per il 2021, o l’importo del risarcimento imponibile per l’anno fiscale.9 Le persone di età superiore ai 50 anni possono raccogliere ulteriori $ 1.000 all’anno nel 2020 e nel 2021 come parte di un contributo di recupero.
Inoltre, gli IRA comportano una sanzione fiscale del 10% se i fondi vengono ritirati prima che il contribuente raggiunga l’età di 59 anni e mezzo.
Piani di contribuzione definiti
I piani a contribuzione definita, che includono i piani americani 401 (k), offerti tramite un datore di lavoro, sono più comparabili agli RRSP. Il limite di contribuzione annuale per il 2020 e il 2021 è di $ 19.500 e coloro che hanno 50 anni e oltre possono contribuire con ulteriori $ 6.500 all’anno per un totale di $ 26.000, incluso il contributo di recupero.
Utilizzando il tasso di cambio di febbraio 2021, USD $ 26.500 equivale a poco più di CAD $ 33.000. Nonostante il fatto che le RRSP consentano contributi maggiori, i ricchi canadesi tendono a pagare più tasse rispetto ai loro vicini meridionali.
IRA Contribution Age e SECURE Act
Lalegge Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) è stata firmata dal presidente Trump nel dicembre 2019. La legge elimina l’età massima per i contributi tradizionali dell’IRA, che in precedenza era limitata a 70 anni e mezzo.
Tuttavia, gli americani che hanno compiuto 70 anni e mezzo nel 2019 dovevano ancora ritirare le distribuzioni minime richieste (RMD) nel 2020 o hanno subito una pesante penale del 50% del loro RMD. Coloro che hanno compiuto 70 anni e mezzo nel 2020 non sono tenuti a ritirare gli RMD fino all’età di 72 anni. Il primo ritiro deve avvenire prima del 1 aprile successivo, quindi le persone che hanno compiuto 70 anni e mezzo nel 2019 avrebbero potuto aspettare di ritirare il loro RMD fino al 1 aprile, 2020. È stato quindi richiesto loro di prendere un altro RMD entro il 31 dicembre successivo e successivamente ogni 31 dicembre.
Prelievi e tasse
I prelievi da un RRSP possono avvenire in qualsiasi momento ma sono classificati come reddito imponibile, che diventa soggetto a ritenuta alla fonte. Nell’anno in cui il contribuente compie 71 anni, l’RRSP deve essere incassato o trasferito in una rendita o in un Fondo di reddito pensionistico registrato (RRIF).
Per i contribuenti americani, gli IRA tradizionali e 401 (k) sono strutturati per fornire gli stessi tipi di benefici, per cui i contributi sono deducibili dalle tasse e le plusvalenze sono differite dalle tasse. Tuttavia, i prelievi o le distribuzioni sono tassati all’aliquota dell’imposta sul reddito della persona.
TFSA canadese contro Roth IRA americano
Il conto di risparmio esentasse (TFSA) del Canada è abbastanza simile ai Roth IRA negli Stati Uniti. Entrambi questi veicoli incentrati sulla pensione sono finanziati con denaro al netto delle tasse, il che significa che non ci sono detrazioni fiscali nell’anno del contributo. Tuttavia, entrambi gli account offrono una crescita dei guadagni esentasse e i prelievi non sono tassati.
Limiti di contribuzione per TFSA e Roth IRA
I residenti canadesi di età superiore ai 18 anni possono contribuire fino a $ 6.000 ai TFSA nel 2021, lo stesso importo del 2020;coloro che hanno contribuito per la prima volta nel 2021 erano idonei a depositare $ 75.500, a condizione che abbiano compiuto 18 anni nel 2009 (l’anno in cui hanno avuto origine i conti).20
Il contributo massimo annuo a un Roth IRA è di $ 6.000 per il 2020 e il 2021 o $ 7.000 con il contributo catch-up $ 1.000 per quelli oltre i 50 anni Inoltre, non v’è alcun limite quando si deve smettere di fare i contributi e iniziare a prelevare denaro con uno di questi conti.
Vantaggi dei TFSA rispetto agli IRA Roth
I TFSA offrono due vantaggi significativi rispetto ai Roth IRA. I giovani canadesi che risparmiano per la pensione possono trasferire i loro contributi agli anni futuri, mentre tale opzione non è disponibile con Roth IRA. Ad esempio, se un contribuente ha 35 anni e non è in grado di contribuire con $ 6.000 sul proprio conto, a causa di un esborso imprevisto, l’anno prossimo l’importo totale consentito si accumula a $ 12.000.
I limiti di contribuzione sono cambiati di anno in anno da quando la TFSA è stata introdotta per la prima volta nel 2009, con il limite a volte fissato a intervalli diversi tra $ 5.000 e $ 10.000;l’attuale limite cumulativo per il 2021 è di $ 75.500.20
In secondo luogo, mentre le somme equivalenti ai contributi possono essere ritirate in qualsiasi momento, le distribuzioni dei guadagni dai Roth IRA devono essere classificate come “qualificate” al fine di evitare le tasse. Le distribuzioni qualificate sono quelle effettuate dopo che il conto è stato aperto per cinque anni e il contribuente è disabilitato o ha più di 59 anni e mezzo. Il piano canadese offre una maggiore flessibilità in termini di fornitura di vantaggi a coloro che pianificano la pensione.
Differenze chiave: pensioni statali
Sia gli Stati Uniti che il Canada forniscono ai lavoratori un reddito garantito una volta raggiunta l’età pensionabile. Tuttavia, questi piani pensionistici federali differiscono l’uno dall’altro in diversi modi.
La sicurezza per la vecchiaia del Canada contro la sicurezza sociale degli Stati Uniti
Il Canada ha un sistema in tre parti: Old Age Security (OAS), finanziato dai dollari delle tasse canadesi, fornisce vantaggi ai canadesi idonei di età pari o superiore a 65 anni;il Canada Pension Plan (CPP), finanziato dalle trattenute sui salari (come la previdenza sociale negli Stati Uniti), rende disponibili i benefici fin dall’età di 60 anni;e il Supplemento al reddito garantito (GIS) è disponibile per i canadesi più poveri.242526
L’OAS offre vantaggi ai cittadini idonei di età pari o superiore a 65 anni. Sebbene esistano regole complesse per determinare l’importo del pagamento della pensione, in genere una persona che ha vissuto in Canada per 40 anni, dopo aver compiuto 18 anni, è qualificata per ricevere il pagamento completo (al 2021) di $ 615,37 al mese.
Inoltre, i supplementi di reddito garantito ($ 553,28 o $ 919,12, a seconda dello stato civile) e le indennità ($ 1.168,65) sono forniti ai pensionati con un reddito annuo fino a $ 44.688. Gli strumenti OSA una revocatoria disposizione, conosciuto come il recupero OAS o di rimborso, il che significa che sono necessari lavoratori ad alto reddito di età superiore ai 65 per rimborsare alcuni o tutti della pensione OAS. Questo recupero viene adeguato ogni anno in base all’inflazione e varierà in base al reddito riportato.
Proprio come con la previdenza sociale, i beneficiari dell’OAS che scelgono di ritardare la ricezione dei benefici possono ottenere pagamenti più elevati;attualmente, le prestazioni possono essere ritardate fino a cinque anni, fino a 70 anni.28 Le prestazioni dell’OSA sono considerate reddito imponibile e comportano determinate disposizioni di rimborso per i lavoratori ad alto reddito.
Per sovvenzionare l’assistenza sanitaria e le pensioni universali, il Canada impone ai suoi cittadini tasse sul reddito più elevate rispetto a quelle degli Stati Uniti per i suoi residenti.
La sicurezza sociale americana, d’altra parte, non si concentra esclusivamente sulla fornitura di reddito da pensione, ma comprende aree aggiuntive come il reddito di invalidità, i sussidi ai superstiti e Medicare (nella misura in cui i premi Medicare vengono prelevati dai benefici della previdenza sociale). Le questioni relative all’imposta sul reddito della previdenza sociale sono leggermente più complesse e dipendono da fattori quali lo stato civile del beneficiario e se il reddito è stato generato o meno da altre fonti;le informazioni fornite nel modulo IRS SSA-1099 determineranno l’aliquota fiscale per il beneficio.
Gli individui hanno diritto a ricevere benefici parziali al compimento dei 62 anni e benefici completi ($ 3.148 al mese è il massimo al 2021) una volta che hanno 66 o 67 anni, a seconda dell’anno di nascita.33 L’idoneità è determinata attraverso un sistema di crediti, in base al quale i beneficiari qualificati devono ottenere un minimo di 40 crediti e possono guadagnare crediti aggiuntivi per aumentare i loro pagamenti ritardando i pagamenti iniziali dei benefici fino all’età di 70 anni.
La linea di fondo
In generale, i programmi di pensionamento del Canada sono considerati più sicuri, poiché sono finanziati dalle entrate fiscali generali. Ci sono continui timori negli Stati Uniti che il sistema di previdenza sociale, finanziato attraverso le tasse sui salari sui salari dei dipendenti, fallisca.