Considerazioni sulla trasmissione di un’eredità ai bambini

Decidere se lasciare un’eredità per i tuoi figli influisce sull’importo che risparmi, sui piani pensionistici che scegli e sul modo in cui prendi le distribuzioni di piani pensionistici qualificati. Tuttavia, oltre al tuo desiderio di lasciare un po ‘di ricchezza ai tuoi figli (o meno), ci sono alcune questioni finanziarie personali essenziali da considerare.

Considera le tue esigenze di reddito

Alcuni pensionati regalano i propri risparmi pensionistici senza considerare le proprie esigenze di reddito. Prima di fare regali agli altri, è importante valutare quanto devi spendere per te stesso. I calcolatori per la pensione come quelli disponibili suDinkytown.net possono aiutarti a determinare quanto devi risparmiare e quanto puoi ritirare ogni anno una volta che vai in pensione.

Assicurati di tenere in considerazione l’impatto dell’inflazione e delle tasse e mantieni un portafoglio diversificato di investimenti per la crescita e il reddito che possono aiutare il tuo portafoglio a tenere il passo con l’ inflazione.

Piano per l’aumento dei costi sanitari

I rischi maggiori per il tuo reddito da pensione e l’eredità dei tuoi figli sono malattie impreviste e costi sanitari elevati. I programmi governativi sono spesso di scarsa assistenza quando si tratta di pagare case di cura e altre forme di assistenza medica a lungo termine. Medicare copre i soggiorni in case di cura per un periodo di tempo molto limitato e Medicaid richiede che tu spenda quasi tutti i tuoi soldi prima di pagare per l’assistenza a lungo termine.2

Non è possibile trasferire semplicemente i beni ai membri della famiglia per qualificarsi per Medicaid, poiché il programma limita i benefici se i trasferimenti di beni sono stati effettuati entro diversi anni prima del soggiorno in una casa di cura.

Alcune persone proteggono i propri beni dai costi di malattie catastrofiche con una polizza assicurativa per cure a lungo termine, che può essere acquistata individualmente, tramite un agente assicurativo o tramite un piano di gruppo con un datore di lavoro. Tuttavia, queste polizze sono molto costose e hanno una serie di limitazioni di copertura, quindi dovresti considerarle attentamente.

Sopravvivi al tuo nido

E se sopravvivi al tuo fondo pensione? Quando hai più di 90 anni, i tuoi figli e nipoti possono festeggiare ogni compleanno con gratitudine. Ma se hai speso il tuo gruzzolo potrebbero anche pagare alcune o tutte le bollette. Con aspettative di vita più lunghe, è importante cercare di gestire i prelievi del piano pensionistico per evitare l’esaurimento delle risorse durante la vita.

Come soluzione, potresti acquistare una rendita immediata con alcuni dei tuoi soldi per la pensione per assicurarti di ricevere un importo garantito almeno per tutto il tempo in cui vivi. Alcuni piani pensionistici e pensionistici possono consentire di allungare i pagamenti su aspettative di vita singole o congiunte piuttosto che ricevere i proventi come una somma forfettaria.

Considera le implicazioni fiscali

Se prevedi di ereditare beni dai tuoi genitori, potresti trovarti in una posizione finanziaria migliore rispetto a chi non si aspetta di ricevere un’eredità. Tieni presente che alcuni beni ereditati, come azioni e fondi comuni di investimento, possono beneficiare di un trattamento fiscale favorevole chiamato base step-up. Se lasci i beni ad altri, questo trattamento fiscale potrebbe significare un risparmio significativo per gli eredi.

Inoltre, tieni presente che se erediti un IRA, potresti dover rispettare alcune regole relative al momento in cui prendi le distribuzioni. Ai sensi delSetting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act del 2019, i beneficiari non coniugali di un’IRA devono prendere la piena distribuzione di tutti gli importi detenuti nell’IRA entro la fine del decimo anno solare successivo all’anno della morte del proprietario dell’IRA.

Questa regola elimina quella che in precedenza era chiamata ” stretch IRA “, una tattica di pianificazione finanziaria che consentiva ai beneficiari di allungare le distribuzioni minime richieste (RMD) durante la loro aspettativa di vita e di estendere lo stato di differimento fiscale di un’IRA ereditata. Le eccezioni a questa regola del SECURE Act sono i beneficiari designati come coniuge superstite, un figlio del proprietario dell’IRA che non ha raggiunto la maggiore età, individui disabili o cronici e individui che non hanno più di 10 anni di età inferiore al proprietario dell’IRA.

Crea un trust

In determinate situazioni, può avere senso creare un trust per controllare le distribuzioni dall’eredità al coniuge e ai figli superstiti. Se tu o il tuo coniuge avete figli da precedenti relazioni e non avete un accordo prematrimoniale, i trust possono garantire che le risorse specifiche vengano trasferite ai bambini designati.

I bambini che stanno bene potrebbero preferire che tu tenga ogni centesimo del tuo gruzzolo piuttosto che consegnarlo durante la tua vita. Discuti con loro del trasferimento della tua proprietà.

Scegli gli investimenti con saggezza

Coloro che hanno proprietà molto grandi possono aspettarsi che i figli passino i beni ereditati ai nipoti. Un portafoglio progettato per durare più generazioni dovrebbe crescere, preservare il capitale e generare reddito con investimenti come azioni di crescita e reddito e un portafoglio di obbligazioni a scala. Gli eredi che desiderano che una proprietà duri più generazioni dovrebbero ritirare solo il reddito ed evitare di immergersi nel capitale.

Stima l’importo dell’eredità che lascerai ai tuoi figli considerando l’inflazione e gli anni di crescita degli investimenti composti.

Come lasciare la tua eredità

Dopo aver considerato tutte le opzioni, esistono diversi metodi per trasferire fondi ai tuoi cari.

Beni regalo

Regalare beni è un modo per consentire ai propri cari di utilizzare i tuoi soldi mentre sei ancora in vita. I regali che possono beneficiare dell’esclusione annuale dall’imposta sulle donazioni  – spesso chiamati “doni dell’esclusione annuale” – sono completamente esentasse e non richiedono la presentazione di una dichiarazione dei redditi sulle donazioni.

Un’esclusione annuale separata si applica a ogni persona a cui fai un regalo. Per gli anni fiscali 2020 e 2021, l’esclusione annuale è di $ 15.000. Sebbene i destinatari del regalo non riceveranno un aumento della base dei costi, eventuali plusvalenze saranno tassate all’aliquota applicabile, che potrebbe essere inferiore alla tua.

Alcune persone donano a figli o nipoti utilizzando conti di custodia istituiti in base all’Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) o Uniform Gifts to Minors Act (UGMA). Tuttavia, a seconda del reddito da lavoro di un beneficiario e dello stato di studente, i guadagni nel conto possono essere tassati all’aliquota fiscale del donatore anziché all’aliquota del bambino. Altri semplicemente aprono un conto congiunto con il figlio minorenne o acquistano buoni di risparmio a nome del bambino.

I lasciti effettuati a enti di beneficenza non sono soggetti ad alcuna limitazione e sono deducibili dal reddito ordinario.

Crea un trust

Trust proteggono gli interessi dei vostri figli, e le attività in essi evitare di omologazione (che mantiene la privacy). Puoi nominare un’azienda, come quella che ti ha aiutato a costruire il trust, o un’altra persona competente e di fiducia come trustee per gestire le risorse e controllare le distribuzioni dal trust.

Una fiducia irrevocabile è considerata un dono, quindi non puoi controllarla o riprenderla. Con un trust vivente revocabile, tuttavia, possiedi e controlli i beni mentre sei in vita, quindi passano ai beneficiari come parte del tuo patrimonio.

Differire il reddito

Conti pensionistici come IRA deducibili e piani 401 (k) differiscono le tasse su plusvalenze, interessi o dividendi dagli investimenti fino a quando il denaro non viene ritirato, quando viene tassato come reddito ordinario. Se prevedi di essere in una fascia fiscale più alta al momento del pensionamento di quanto lo sei ora, un Roth IRA non deducibile consente di accumulare guadagni esentasse e non ci sono tasse sui prelievi.

Assicurazione sulla vita o rendite variabili differite

Con l’ assicurazione sulla vita, i tuoi beneficiari ricevono i proventi esentasse, senza dover passare per successione o preoccuparsi delle fluttuazioni del mercato azionario. Le rendite fisse o variabili consentono di partecipare al mercato azionario attraverso fondi comuni di investimento o investimenti a reddito fisso e hanno anche una componente assicurativa sulla vita. Tuttavia, queste politiche spesso comportano costi e costi nascosti, quindi è importante guardarsi intorno e studiarli attentamente.

Inoltre, ilSECURE Act ha reso portabili le rendite detenute in un piano 401 (k). Ciò significa che le persone che ereditano una rendita che fa parte di un 401 (k) possono trasferire la rendita in un altro piano diretto da fiduciario a fiduciario. Ciò elimina la necessità per il beneficiario di liquidare immediatamente la rendita, che potrebbe innescare spese e commissioni di riscatto.

Dettagli legali di pianificazione patrimoniale

Assicurati di prenderti cura dei dettagli legali per assicurarti che il tuo piano patrimoniale funzioni come desideri. Un avvocato immobiliare o un pianificatore finanziario specializzato in pianificazione successoria può essere utile per comprendere ulteriormente questi dettagli.

Beneficiari

• Esamina i beneficiari su tutti gli account.
• Il cambio di beneficiario può richiedere il consenso del coniuge.
• Elenca i beneficiari secondari nel caso in cui il tuo beneficiario principale muoia prima di te.
• I tuoi conti pensionistici passano ai beneficiari senza passare attraverso il tribunale di successione, ma se lasci un conto pensionistico alla tua eredità, potrebbe essere necessario passare attraverso la successione prima che i beni possano essere distribuiti.

Probato

• Conosci le leggi sulla successione nel tuo stato.
• I conti di investimento senza un comproprietario o beneficiario documentato potrebbero dover passare attraverso l’omologazione per cambiare proprietà, un processo potenzialmente lungo e costoso.

Testamenti

• Redigere un testamento.
• Morire senza testamento (chiamato “morire intestato “) significa che la legge statale determina come i tuoi investimenti sono suddivisi tra i parenti.
• Se non hai parenti in vita e non hai testamento, i tuoi beni confluiscono nel tuo stato di residenza.

La linea di fondo

I suggerimenti di cui sopra potrebbero non essere adatti a tutti, quindi è importante consultare un avvocato o un consulente fiscale per determinare quale ha più senso per te. La valutazione delle opzioni di distribuzione per il tuo gruzzolo contribuirà a garantire che i tuoi desideri siano seguiti massimizzando la flessibilità per i tuoi eredi.