Rendita di pensionamento individuale
Che cos’è una rendita pensionistica individuale?
Una rendita pensionistica individuale è un veicolo di investimento simile a un conto pensione individuale (IRA) venduto dalle compagnie di assicurazione. Le rendite pensionistiche individuali possono fornire un flusso costante di reddito ai pensionati. Tuttavia, ci sono limiti su quanto può essere contribuito ogni anno e le rendite in genere hanno commissioni più elevate ad esse associate.
Punti chiave
- Una rendita pensionistica individuale è un contratto assicurativo che funziona in modo molto simile a un conto pensione individuale o IRA.
- Le rendite pensionistiche individuali investono solo in rendite fisse o variabili, mentre gli IRA offrono una vasta gamma di investimenti.
- Come gli IRA, le rendite pensionistiche individuali sono disponibili sia nella versione tradizionale che in quella Roth.
- Di conseguenza, a seconda del tipo, il proprietario può richiedere una detrazione fiscale anticipata o ricevere un reddito esentasse in un secondo momento.
Capire le rendite pensionistiche individuali
Come altri tipi di rendite, una rendita di vecchiaia individuale è un contratto tra un individuo e una compagnia di assicurazioni. L’individuo contribuisce con un importo concordato e l’assicuratore si impegna a rimborsare i soldi, con gli interessi, in una data futura, sotto forma di una somma forfettaria o come una serie di pagamenti regolari. Gli individui spesso acquistano rendite per integrare gli altri redditi da pensione, come la previdenza sociale.
Le rendite di vecchiaia individuali possono assumere la forma di una rendita fissa o di una rendita variabile. Le rendite fisse pagano un determinato tasso di interesse, mentre le rendite variabili basano il loro rendimento su un portafoglio di sottoconti scelti dal proprietario della rendita. Questi sottoconti sembrano fondi comuni di investimento, seguono le stesse strategie dei fondi comuni di investimento e hanno nomi simili ai fondi comuni di investimento, ma non sono fondi comuni di investimento.
Durante quella che è conosciuta come la fase di accumulo, il denaro nel conto delle rendite aumenta con il differimento delle tasse.
Limiti di contribuzione
Le rendite pensionistiche individuali acquistate all’interno di un’IRA hanno gli stessi limiti di contribuzione, disposizioni di recupero e vantaggi fiscali di base degli IRA. Per il 2020 e il 2021, il limite di contribuzione annuale è di $ 6.000 per le persone di età inferiore ai 50 anni. Coloro che hanno compiuto i 50 anni possono versare un ulteriore contributo di recupero di $ 1.000, per un totale di $ 7.000.
Inoltre, come gli IRA, le rendite pensionistiche individuali sono disponibili sia nella versionetradizionale che in quellaRoth. Nella versione tradizionale i contributi del proprietario sono generalmente deducibili dalle tasse per l’anno in cui sono effettuati, ma i prelievi vengono tassati successivamente. La versione Roth non prevede detrazioni fiscali anticipate, ma i prelievi successivi possono essere esentasse.
Fase di pagamento
Quando il titolare della rendita inizia a ricevere un reddito regolare dal conto, noto come fase di pagamento, quel denaro sarà tassato come reddito ordinario, nel caso di una rendita vitalizia individuale tradizionale, o non tassato, nel caso di un Roth. Questo è anche il modo in cui funzionano gli IRA tradizionali e Roth.
Diverse regole specifiche si applicano alle rendite di vecchiaia individuali. La rendita deve essere emessa a nome del proprietario e solo il titolare della rendita oi beneficiari superstiti possono ricevere i benefici dal contratto. L’intero interesse del proprietario nella rendita deve essere completamente maturato e il proprietario non è autorizzato a trasferire alcun saldo a un’altra persona (sebbene possa nominare un beneficiario per ricevere il denaro dopo la loro morte). I premi della rendita devono essere flessibili in modo che il proprietario possa modificare gli importi di pagamento se il loro reddito cambia.
Le rendite pensionistiche individuali sono più limitate nelle loro scelte di investimento rispetto agli IRA, che possono investire in molti diversi tipi di titoli.
Rendita pensionistica individuale e conto pensionistico individuale
La più grande differenza tra le rendite pensionistiche individuali e gli IRA è il tipo di investimenti che detengono. Le rendite di vecchiaia individuali sono limitate alle rendite fisse e variabili. D’altra parte, i conti pensionistici individuali possono contenere una vasta gamma di investimenti, tra cui azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento e immobili. Le rendite sono anche note per le loro commissioni spesso elevate, quindi è probabile che gli IRA siano un modo più economico per investire per la pensione.