La mia IRA può essere utilizzata per le lezioni universitarie?
Puoi utilizzare il tuo IRA per pagare le tasse universitarie anche prima di raggiungere l’età pensionabile. In effetti, i tuoi risparmi per la pensione possono essere utilizzati per pagare un’ampia gamma di spese di istruzione per te, il tuo coniuge, figli o nipoti senza sanzioni IRS se segui le regole specifiche.
Punti chiave
- Il denaro in un’IRA può essere ritirato in anticipo per pagare le tasse scolastiche e altre spese di istruzione superiore qualificate per te, il tuo coniuge, i tuoi figli o nipoti, senza penalità.
- Per evitare di pagare una penale del 10% per il ritiro anticipato, l’IRS richiede la prova che lo studente frequenta un istituto idoneo.
- L’importo del prelievo IRA non può essere superiore alle spese di qualificazione.
- Ti verrà comunque richiesto di pagare le imposte sul reddito dovute sui fondi ritirati.
Istruzione: un’eccezione alla regola
In generale, l’IRS addebita una piani 401 (k) o altri veicoli di risparmio pensionistico se effettuati prima dei 59 anni e mezzo. Questo incoraggia le persone a proteggere i propri risparmi, in modo che non debbano fare affidamento esclusivamente sui sussidi statali, come la previdenza sociale, nei loro anni da senior.
Tuttavia, l’IRS offre una serie dieccezioni a questa regola progettate per assistere le persone con alcune delle grandi e importanti spese della vita. Oltre alle disposizioni pergli acquirenti di casa per laprima volta e quelli con pesanti spese mediche non coperte dall’assicurazione, l’utilizzo dei fondi dell’IRA per pagare le tasse universitarie è una delle eccezioni più utili alla regola della penalità del 10%.
Requisiti di esenzione dalle sanzioni
Per poter beneficiare dell’esenzione dalla penale, tu o la tua famiglia dovete sostenere le spese di istruzione qualificanti entro l’anno in cui prendete la distribuzione. Anche se non puoi prendere i fondi dell’IRAper ripagare i prestiti studenteschi dopo la laurea, puoi ritirare i tuoi risparmi per compensare l’impatto dei pagamenti del prestito mentre tu o il tuo familiare siete a scuola.
Sebbene venga revocata la penale del 10% per i costi di istruzione qualificata, è comunque necessario pagare l’imposta sul reddito differita dovuta sui prelievi di denaro non tassato.
Per evitare di pagare unapenale per recesso anticipato, è necessario dimostrare che lo studente frequenta un istituto di istruzione superiore idoneo. Ciò include qualsiasi università, college, scuola professionale o altra scuola post-secondaria pubblica, privata o senza scopo di lucro accreditata che sia idonea per i programmi di aiuto agli studenti offerti tramite il Dipartimento dell’Istruzione degli Stati Uniti. Sebbene questo includa la maggior parte delle istituzioni, verifica l’idoneità della tua scuola prima di ritirare i fondi dell’IRA.
Spese di qualificazione
Oltre alle tasse scolastiche, le spese di istruzione qualificanti includono le spese amministrative addebitate dalla scuola;il costo di libri, forniture e attrezzature;e spese per servizi speciali, se richiesti. Se lo studente frequenta la scuola più della metà del tempo, viene coperto anche il costo di vitto e alloggio.
Qualsiasi spesa educativa qualificante pagata nell’anno in corso utilizzando salari da lavoro, prestiti, risparmi, doni o eredità può essere compensata con i fondi dell’IRA. Tuttavia, eventuali spese finanziate daborse di studio esentasse o sovvenzioni non sono qualificate. Sono inoltre escluse le spese sostenute con l’assistenza scolastica del datore di lavoro o dell’associazione di veterani.
L’importo del tuo prelievo IRA non può superare l’importo delle tue spese qualificanti. Qualsiasi prelievo di fondi imponibili oltre tale importo è soggetto alla penale del 10%, oltre all’imposta sul reddito.
Regole per Roth IRA
I contributi a Roth IRA sono sempre effettuati con dollarial netto delle tasse e, a differenza degli IRA tradizionali, i prelievi sono esentasse in pensione. Poiché i prelievi dei contributi non sono tassabili, la penale del 10% non si applica. Puoi prelevare l’intero importo dei tuoi contributi su un account Roth, ma non i tuoi guadagni, esentasse e senza penalità a qualsiasi età e per qualsiasi scopo.
Tuttavia, se hai meno di 59 anni e mezzo o hai un account dameno di cinque anni, qualsiasi guadagno che ritiri è tassabile in base alla tua attuale aliquota dell’imposta sul reddito, anche se il prelievo è senza penalità.