Pensionamento: cosa succede se un coniuge muore?

Stai pensando alla pensione? Come la maggior parte delle persone, probabilmente sei più preoccupato di avere abbastanza soldi per vivere comodamente. Ma ciò che le persone spesso dimenticano di pianificare, abbastanza comprensibilmente, è ciò che accade dopo la morte. Per il bene del tuo coniuge o di altri membri della famiglia, assicurati che le cose siano impostate correttamente. Non è sufficiente solo fare i soldi: devi proteggerlo e assicurarti che arrivi nelle mani giuste dopo la tua morte.

“I conti pensionistici condesignazioni di beneficiario mal concepitepotrebbero potenzialmente costare alla tua famiglia decine di migliaia o addirittura centinaia di migliaia di dollari se fatti male”, secondo Dan Stewart, presidente di Revere Asset Management. “Le designazioni corrette dei beneficiari sono fondamentali per i piani pensionistici e ci sono molte insidie ​​e miniere da evitare quando si nominano i beneficiari primari e potenziali. Per evitare sanzioni e tasse, è davvero necessario rivolgersi a un consulente da un consulente competente fluente nella pianificazione successoria “.

Questo articolo esamina i passaggi da eseguire per assicurarti che i tuoi sudati guadagni finiscano nelle mani dei tuoi cari e di altri beneficiari.

Punti chiave

• Le persone dovrebbero assicurarsi che siano in atto determinate misure per garantire che i loro soldi vadano dove vogliono in caso di morte.
• IRA, 401 (k) se le tasse di successione vengono gestiti in modo diverso se il coniuge muore.
• Le prestazioni ai superstiti della previdenza sociale possono variare in modo significativo a seconda dei beneficiari e della situazione coniugale.

Conti pensionistici individuali (IRA)

I conti pensionistici individuali (IRA) non sono generalmente coperti dal tuo testamento. Quindi, quando apri un IRA, devi completare un modulo di designazione del beneficiario. Questo modulo nomina la persona o le persone che riceveranno la tua IRA e in quali proporzioni. Puoi modificare il modulo in qualsiasi momento, ma chiunque si trovi nel modulo alla tua morte riceverà i fondi, anche se è un ex coniuge o un figlio diseredato.

“Se sinominanopiù persone come beneficiarie di un piano pensionistico, tutte prendono le distribuzioni minime richieste (RMD) in base all’aspettativa di vita del beneficiario più anziano (ovvero, la persona che deve sottoscrivere le distribuzioni maggiori). Meglio dividere beni su diversi piani con ciascun beneficiario che è il destinatario della propria IRA ereditata “, afferma Daniel Timins, avvocato immobiliare con sede a New York City e Westchester County.

Il tuo beneficiario IRA ha cinque opzioni.

1. Mantieni l’IRA ereditata

Questa è una buona opzione se il defunto ha già iniziato a prendere le distribuzioni minime richieste dall’account. Come lascito, consente al tuo beneficiario di prelevare anche quei fondi, anche se hanno meno di 59 anni e mezzo, senza dover pagare la consueta penale del 10% per il prelievo anticipato.

Se l’ erede è un coniuge superstite, un figlio minorenne o una persona disabile, gli RMD continuano a essere basati sull’età della persona deceduta piuttosto che su quella del beneficiario, cioè a meno che il beneficiario non presenti un nuovo programma basato sulla sua età. Se l’erede non è un coniuge, deve ritirare tutti i fondi entro 10 anni dalla morte del proprietario originario. Questi prelievi possono essere soggetti a imposte sul reddito.

Se erediti un Roth, devi prendere RMD anche se il defunto non era tenuto a prenderli poiché le regole sono diverse per i beneficiari rispetto ai partecipanti. L’unico vantaggio qui è che non dovrai tasse sui soldi.

2. Roll Over the IRA

Un’altra opzione è prendere i beni e inserirli in un’IRA personale, nuova o preesistente, senza pagare l’imposta sul reddito o le sanzioni per il prelievo anticipato, a meno che tu non abbia meno di 59 anni e mezzo quando successivamente prendi una distribuzione.

Se rinnovi un Roth IRA ereditato, non paghi sanzioni se i beni sono stati nel conto per cinque anni. Questa opzione di rollover è aperta solo a un coniuge superstite che deve trasferire allo stesso tipo di conto: IRA tradizionale a un IRA tradizionale o Roth IRA a Roth IRA.

“Se il coniuge lo inserisce nel proprio IRA personale, può aggiornare i beneficiari e rimandare l’assunzione di RMD se hanno meno di 72 anni”, afferma STA Wealth Management.

3. Converti in un Roth IRA

Se prevedi di essere in una fascia fiscale più alta più avanti nella vita, potrebbe essere vantaggioso convertire un IRA tradizionale in un nuovo account Roth IRA. Tieni presente che in questo momento pagherai tutte le imposte sul reddito applicabili, ma lungo la strada non dovrai più tasse né dovrai prendere RMD.

4. Declinazione totale o parziale dei beni

Sembra confuso, vero? Fondamentalmente, questo significa rinunciare a qualsiasi pretesa sui fondi, che poi vanno agli altri beneficiari menzionati nel modulo di designazione.

5. Prendi i soldi

Hai la possibilità di incassare l’IRA. Pagherai tutte le tasse applicabili in quel momento e potresti spingerti in una fascia fiscale più alta. Se l’IRA è considerevole, parla con un consulente finanziario di modi efficienti dal punto di vista fiscale per incassare.

Piano 401 (k)

Le cose sono leggermente diverse con un 401 (k). Dovrai comunque compilare un modulo che designa chi riceverà i tuoi benefici quando morirai. Se sei sposato, però, la legge dice che il tuo coniuge diventa il destinatario. Anche se sei legalmente separato da anni e ora vivi con qualcun altro, il tuo coniuge ha diritto all’account alla tua morte. L’unico modo che può cambiare è se il tuo coniuge firma un documento in cui rinuncia ai propri diritti di beneficiario.

Gli accordi di divorzio generalmente includono disposizioni per stabilire se gli ex coniugi hanno diritto a qualsiasi denaro 401 (k), in conformità con le regole del piano di ciascun coniuge.

“Aggiorna sempre i documenti di designazione del beneficiario 401 (k) del tuo datore di lavoro immediatamente dopo il divorzio per riflettere il beneficiario previsto e consulta un avvocato specializzato in pianificazione successoria per assicurarti che i tuoi desideri verranno eseguiti alla tua morte, specialmente se ti sei risposato, per evitare conflitti futuri. Altrimenti, il tuo ex coniuge potrebbe ottenere qualcosa che non è stato concordato “, afferma Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™ e fondatrice di Being Mindful in Divorce.

Se sei single, le persone nel modulo del beneficiario ricevono l’account.

Le opzioni del destinatario con un 401 (k) sono fondamentalmente le stesse di un IRA: tienilo, arrotolalo in qualche modo, incassalo (un beneficiario non coniugale deve farlo entro un decennio) o rifiutare di riceverlo.

Tasse immobiliari

Ogni volta che si pone il tema dei beni e della morte, è naturale che emergano anche le tasse di successione. Se morirai nel 2020, i tuoi beneficiari non sarebbero interessati dalle tasse federali se il valore totale del tuo patrimonio fosse pari o inferiore a $ 11,58 milioni.

Se supera tale importo, parla con un avvocato immobiliare o un avvocato fiscale il prima possibile per discutere le strategie per proteggere legalmente i beni. Può comportare strategie come la creazione di un trust.

Sicurezza sociale

La Social Security pagherà un sussidio una tantum in caso di morte di $ 255 al tuo coniuge se vive nella tua stessa casa. Se non c’è il coniuge, tuo figlio o i tuoi figli possono ricevere il sussidio. Devono richiedere questo pagamento entro due anni dalla tua morte. Altre regole possono influire sulla loro idoneità.

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Il vostro coniuge o figlio (i) deve richiedere il sussidio una tantum in caso di decesso della Social Security entro due anni dal decesso.

Tipi di vantaggi per i superstiti

La gente pensa alla previdenza sociale come a una pensione durante il pensionamento, ma una parte del denaro che versi al sistema potrebbe in seguito servire, in effetti, come una polizza di assicurazione sulla vita per i tuoi eredi. Gli stessi crediti che ti danno diritto ai tuoi benefici danno anche diritto ad alcune persone ai benefici per i superstiti: il tuo coniuge, un coniuge divorziato, figli o genitori a carico.

I coniugi possono ricevere la piena indennità per i superstiti una volta raggiunta la piena età pensionabile, compresa tra 66 e 67 anni, a seconda dell’anno di nascita. Potrebbero essere in grado di ricevere alcuni pagamenti prima se si applicano determinate condizioni.

Secondo la Social Security Administration (SSA), 98 bambini su 100 potrebbero ottenere benefici se muore un genitore che lavora. I tuoi figli non sposati possono ricevere sussidi fino all’età di 18 o 19 anni se continuano a frequentare la scuola elementare o secondaria a tempo pieno. Se sono stati disabili prima dei 22 anni e rimangono disabili, potrebbero ricevere benefici in qualsiasi momento. Figliastri, nipoti, nipoti adottivi o figli adottivi possono ricevere sussidi in determinate circostanze.

I coniugi divorziati possono ricevere prestazioni se il matrimonio è durato almeno 10 anni, o se si prendono cura di tuo figlio che ha meno di 16 anni o disabile. Il bambino deve essere il figlio naturale o legalmente adottato del tuo ex coniuge.

Come vengono calcolati i benefici per i superstiti

Come i tuoi pagamenti, l’ammontare dei sussidi ai superstiti dipende dai tuoi guadagni medi nel corso della vita. Naturalmente, più soldi guadagni, maggiori saranno i pagamenti al tuo coniuge.

In generale, una persona può ricevere solo un vantaggio alla volta. Le vedove e i vedovi hanno la possibilità di riscuotere prima i sussidi per i superstiti, quindi passare a quelli a loro vantaggio in un secondo momento se questo è più alto. Ad esempio, il tuo coniuge superstite potrebbe attendere fino all’età di 70 anni – l’ultimo può ritardare la ricezione dei pagamenti – per passare al suo beneficio individuale se questo è superiore al pagamento al superstite.

Quando un coniuge superstite va in pensione, Social Security pagherà sempre prima i benefici personali di un individuo. Se i loro benefici di sopravvivenza sono superiori ai loro benefici personali, quella persona ottiene una combinazione di benefici, in una somma uguale a quella di quei benefici di sopravvivenza maggiori.

“Ad esempio, se il sussidio del coniuge era di $ 1.200 al mese e tu avessi il tuo vantaggio di $ 600 al mese, il tuo sussidio di previdenza sociale totale sarà di $ 1.200”, afferma Mark Hebner, fondatore e presidente di Index Fund Advisors e autore diIndex Fondi: il programma di recupero in 12 fasi per investitori attivi.

Le regole per le prestazioni ai superstiti sono molto complicate. Sono così complicati che la previdenza sociale richiede che parli con un rappresentante per riceverli.

La linea di fondo

A nessuno piace pensare alla propria morte. Ma per il bene dei tuoi cari, prenditi del tempo per organizzare i tuoi conti e assicurati che siano in atto i piani e le designazioni dei beneficiari appropriati. Se sei sposato, parla con il tuo coniuge dell’organizzazione dei suoi beni, in modo da proteggerti reciprocamente. Hai lavorato duramente per i soldi: ora rendi più facile l’accesso ai tuoi sopravvissuti.