4 Maggio 2021 3:27

Quali sono i limiti di contribuzione Roth 401 (k)?

Il limite di contribuzione per un Roth 401 (k) designato   per il 2020 e il 2021 è di $ 19.500. I titolari di conti di età pari o superiore a 50 anni possono versare  contributi  di recupero fino a $ 6.500, per un potenziale contributo annuo totale di $ 26.000. I pagamenti di recupero sono contributi aggiuntivi consentiti che aiutano coloro che si avvicinano all’età pensionabile a rafforzare il conto negli anni prima di aver bisogno dei fondi per un reddito regolare.

I datori di lavoro possono anche dare contributi a un Roth 401 (k) abbinando i contributi dei dipendenti fino a una determinata percentuale o importo in dollari. Possono anche dare contributi elettivi che non dipendono dai contributi dei dipendenti.

Per il 2020, illimite ai contributi dei dipendenti e del datore di lavoro è di $ 57.000 o del 100% della retribuzione dei dipendenti, a seconda di quale sia inferiore. I lavoratori di età pari o superiore a 50 anni possono aggiungere un contributo di recupero di $ 6.500 per un totale di $ 63.500.

Nel 2021, il limite sale a $ 58.000 ei lavoratori di età pari o superiore a 50 anni possono aggiungere un recupero di $ 6.500 portando il totale a $ 64.500.

Punti chiave

  • Il limite di contribuzione Roth 401 (k) per il 2020 e il 2021 è di $ 19.500, ma coloro che hanno più di 50 anni possono anche dare un contributo di recupero di $ 6.500.
  • I datori di lavoro possono contribuire al dipendente Roth 401 (k) s tramite una corrispondenza o contributi elettivi.
  • I contributi totali dei dipendenti e dei datori di lavoro non possono superare $ 57.000 ($ 58.000 nel 2021) o il 100% della retribuzione dei dipendenti nel 2020, a seconda di quale sia inferiore.
  • A seconda del tuo reddito, potresti anche essere in grado di contribuire a un Roth IRA, che ha limiti e regole di contribuzione separati rispetto a un Roth 401 (k).
  • Non sono dovute tasse sui prelievi da un Roth 401 (k) in pensione, ma dopo i 72 anni è necessario accettare le distribuzioni minime richieste (RMD).

Roth 401 (k) vs. tradizionale 401 (k)

Sebbene i  piani tradizionali  401 (k)  e le loro controparti Roth, tecnicamente, un conto Roth 401 (k) designato è un conto separato all’interno del tuo tradizionale 401 (k) che consente il contributo di dollari al netto delle imposte. L’importo eletto viene detratto dal tuo stipendio  dopo che  sono stati calcolati il ​​reddito, la previdenza sociale e altre imposte applicabili. Il contributo non ti fa guadagnare una detrazione fiscale nell’anno in cui lo fai.

Il grande vantaggio di un Roth 401 (k) è che nessuna imposta sul reddito è dovuta su questi fondi, o sui loro guadagni, quando vengono ritirati dopo il ritiro. Un tradizionale 401 (k) funziona in modo opposto: i risparmiatori versano i loro contributi su base ante imposte e pagano l’imposta sul reddito sugli importi ritirati una volta in pensione. Nessuno di questi conti 401 (k) impone limiti di reddito per la partecipazione.

Quando disponibile, i risparmiatori possono utilizzare una combinazione del Roth 401 (k) e del tradizionale 401 (k) per pianificare la pensione. Dividere i contributi pensionistici tra i due tipi di 401 (k) s, se ne hai la possibilità, può aiutarti ad alleviare il tuo carico fiscale in pensione.

Se disponi di più account Roth

La domanda per coloro che vogliono anche avere un Roth IRA : soddisfi i limiti di reddito per averne uno? A partire dal 2020, l’eliminazione graduale del reddito per i contributi Roth IRA inizia a $ 124.000 per i single filer e l’idoneità termina a $ 139.000. Per coloro che sono sposati che presentano la dichiarazione congiunta (e vedove qualificate) nel 2020, tale soglia di reddito inizia a $ 196.000 e termina a $ 206.000.

Nel 2021, queste cifre aumentano. L’eliminazione graduale del reddito per i contributi Roth IRA inizia a $ 125.000 e termina a $ 140.000 per i single filer. Per coloro che sono sposati che presentano documenti congiunti, oltre ai vedovi qualificati, l’eliminazione graduale del reddito inizia a $ 198.000 e termina a $ 208.000.


I conti Roth IRA hanno un limite di contribuzione annuale separato di $ 6.000 per il 2020 e il 2021, con un limite aggiuntivo di $ 1.000 per i contributi di recupero se hai 50 anni o più (per un totale di $ 7.000).

Pertanto, se disponi sia di un piano Roth 401 (k) che di un Roth IRA, il tuo contributo annuale totale per tutti i conti nel 2020 e 2021 ha un limite combinato di $ 25.500 ($ 19.500 Roth 401 (k) contributo + $ 6.000 Roth IRA contributo) o $ 33.000 se hai 50 anni o più ($ 19.500 di contributo Roth 401 (k) + $ 6.500 di contributo di recupero + $ 6.000 di contributo Roth IRA + $ 1.000 di contributo di recupero).

Regole aggiuntive

I contributi Roth 401 (k) devono essere effettuati entro la fine dell’anno solare (la scadenza per i contributi 2021 è il 31 dicembre 2021). Hai un po ‘più di tempo con i contributi Roth IRA;devi farli entro il giorno delle tasse.


A causa della pandemia di coronavirus, l’IRS ha prorogato la data di dichiarazione dei redditi federale del 2020 per le persone fisiche fino al 17 maggio 2021, e insieme ad essa la scadenza per i contributi per gli IRA (tradizionali e Roth), rispetto alla precedente scadenza del 15 aprile 2021.

Inoltre, date le tempeste invernali che hanno colpito il Texas, l’Oklahoma e la Louisiana nel febbraio 2021, l’IRS ha ritardato al 15 giugno 2021 la scadenza per la dichiarazione delle tasse federali per le persone fisiche e le imprese per quegli stati. tempeste è estesa al 15 giugno 2021.

Devono trascorrere cinque anni dal tuo primo contributo prima che tu possa ritirare dal tuo Roth 401 (k) esentasse e devi anche avere almeno 59 anni e mezzo. All’età di 72 anni, sei tenuto a prendere le distribuzioni minime dal tuo Roth 401 (k), ma non da un Roth IRA.

 

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