4 Maggio 2021 2:26

Capire come operano le migliori società di fiducia

Banche, compagnie di assicurazione, società di intermediazione e società di pianificazione finanziaria sono tutte in lizza per un pezzo del tuo portafoglio. Di conseguenza, i consumatori spesso trovano i loro beni sparsi tra queste istituzioni. Una soluzione a questo problema è una società fiduciaria, che può fornire una varietà di servizi di investimento, tasse e pianificazione patrimoniale per i clienti. Questo articolo fornirà una panoramica di alto livello sulla natura e sulla funzione delle società fiduciarie, nonché sui servizi che offrono.

Cos’è una società fiduciaria?

Per definizione, una società fiduciaria è un’entità aziendale separata di proprietà di una banca o di un altro istituto finanziario, studio legale o partnership indipendente. La sua funzione è quella di gestire trust, fondi fiduciari e proprietà per individui, aziende e altre entità. Un trust è un accordo che consente a una terza parte oa un trustee di detenere beni o proprietà per uno o più beneficiari.

Le società fiduciarie ottengono il loro titolo dal fatto che agiscono in veste fiduciaria per i loro clienti, come trustee. Un fiduciario è un’organizzazione o un individuo con la responsabilità di agire per conto di altri per gestire i propri beni.

La maggior parte dei beni di una società fiduciaria sono detenuti in trust effettivi, con la società fiduciaria nominata come trustee. Le società fiduciarie generalmente impiegano diversi tipi di professionisti finanziari, inclusi pianificatori finanziari, avvocati, gestori di portafoglio, CPA e altri professionisti fiscali, funzionari fiduciari, esperti immobiliari e personale amministrativo.

Punti chiave

  • Una società fiduciaria è un’entità aziendale separata di proprietà di una banca o di un altro istituto finanziario, studio legale o partnership indipendente.
  • Un trust è un accordo che consente a una terza parte oa un trustee di detenere beni o proprietà per uno o più beneficiari.
  • Una società fiduciaria gestisce trust, fondi fiduciari e proprietà per individui, aziende e altre entità.
  • Le società fiduciarie svolgono una vasta gamma di servizi relativi agli investimenti e alla gestione patrimoniale, nonché ai servizi di custodia.

Cosa può fare per me una società fiduciaria?

Le società fiduciarie svolgono una vasta gamma di servizi relativi agli investimenti e alla gestione patrimoniale. Naturalmente, una delle funzioni principali della maggior parte delle società fiduciarie è la gestione dei portafogli di investimento all’interno dei trust dei loro clienti. La gestione degli investimenti viene eseguita internamente o da un gestore di terze parti affiliato selezionato o consigliato dal cliente.

Una vasta gamma di investimenti, che vanno da singoli titoli e fondi comuni di investimento a derivati e immobili, può essere impiegata per raggiungere vari obiettivi di investimento, come la crescita o il reddito. Sono inoltre disponibili servizi speciali per clienti con un patrimonio netto elevato, inclusi investimenti alternativi, come società in accomandita semplice, risorse naturali, private equity e hedge fund. Indipendentemente dal tipo di gestione utilizzata, la gestione degli investimenti è sempre personalizzata per la tolleranza al rischio e l’orizzonte temporale di ciascun cliente.

Servizi finanziari e fiduciari

Le società fiduciarie possono anche fornire servizi di custodia all’interno di caveau sicuri per altri tipi di investimenti tangibili o oggetti di valore, come gioielli e oggetti da collezione. Spesso i pianificatori finanziari vengono impiegati per produrre piani finanziari completi  per i clienti, coprendo tutti gli aspetti della vita finanziaria di un cliente, inclusi investimenti, assicurazioni e piani pensionistici. Un pianificatore potrebbe anche concentrarsi su un segmento specifico delle finanze di un cliente, come la pianificazione degli investimenti o del college. Anche la preparazione e la pianificazione complete di reddito, doni, fiducia e dichiarazioni dei redditi immobiliari sono una tariffa standard per molte società fiduciarie. Se necessario, possono essere forniti anche servizi di deposito a garanzia e conti di deposito per i proventi di 1031 transazioni immobiliari di scambio. Una sezione 1031 è una   disposizione IRC (Internal Revenue Code) che consente di differire le tasse su beni qualificanti come gli immobili.

Servizi di pianificazione patrimoniale

Le società fiduciarie possono gestire tutti gli aspetti del processo di liquidazione immobiliare, inclusa la valutazione, la dispersione e la riditominazione delle attività, il pagamento di debiti e spese, la preparazione della dichiarazione dei redditi di proprietà, la vendita di aziende strettamente partecipate e tutte le altre attività necessarie relative a trasferimento della proprietà di un concedente o cliente deceduto. Le società fiduciarie spesso finiscono per lavorare anche con gli eredi dei loro clienti, fornendo la stessa gamma di servizi ai destinatari dei beni patrimoniali e al donatore.

Servizi fiduciari aziendali

I servizi fiduciari aziendali possono fornire assistenza sia per l’emissione che per l’amministrazione del debito aziendale. I trust aziendali potrebbero distribuire i pagamenti degli interessi dalla società agli obbligazionisti e garantire che l’emittente aderisca alle clausole del contratto obbligazionario.

Tipi di trust

Le società fiduciarie gestiscono tutte le fasi dei processi di creazione, amministrazione e disposizione del trust. Sebbene esistano molti diversi tipi di trust, di solito rientrano in due tipi di categorie.

Fiducia revocabile

Un  trust revocabile  è un trust che può essere modificato in qualsiasi momento. Ad esempio, i beneficiari potrebbero essere cambiati o il trust può essere sciolto. Il proprietario di un trust revocabile mantiene il controllo sul trust in ogni momento. Il proprietario o concedente può essere il beneficiario o nominare chiunque.

Fiducia irrevocabile

Un  trust irrevocabile  non consente alcuna modifica né il trust può essere sciolto senza il permesso del beneficiario. I trust irrevocabili sono utili per evitare le tasse sui doni o per proteggere l’eredità del beneficiario da qualsiasi azione legale da parte dei creditori se il beneficiario ha problemi finanziari più tardi nella vita.

Altri tipi di trust includono:

Perché utilizzare una società fiduciaria?

Le società fiduciarie possono fornire una vasta gamma di servizi ai clienti da una posizione comoda e centralizzata. Risparmiano tempo e fatica ai loro clienti eliminando la necessità di coordinare le risorse finanziarie e le informazioni tra broker, pianificatori finanziari, consulenti fiscali, preparatori fiscali e avvocati. Le società fiduciarie si assumono inoltre la piena responsabilità fiduciaria per il benessere finanziario dei loro clienti, assicurando così che il miglior interesse dei clienti sia sempre considerato in ogni servizio e transazione eseguita.

I consumatori che desiderano avvalersi dei servizi di una società fiduciaria avranno molte entità locali tra cui scegliere. Praticamente tutte le principali banche e istituti di risparmio offrono servizi fiduciari attraverso un dipartimento separato. Tuttavia, la maggior parte dei clienti che desiderano assumere una società fiduciaria devono generalmente soddisfare determinati requisiti finanziari; ad esempio, un trust può richiedere al cliente di avere un patrimonio netto di almeno $ 500.000.

La linea di fondo

Le società fiduciarie forniscono un’ampia gamma di servizi, che vanno dall’amministrazione di trust e investimenti a servizi di gestione patrimoniale completi, come preparazione fiscale, consulenza fiscale e servizi di pianificazione finanziaria. Per i consumatori che cercano un approccio “one-stop-shop” alla gestione dei propri affari finanziari, le società fiduciarie possono offrire la soluzione perfetta.

 

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