Rendita vitalizia

Che cos’è una rendita vitalizia?

Il termine rendita vitalizia si riferisce a un prodotto finanziario che presenta un importo di pagamento periodico predeterminato fino alla morte del titolare della rendita, chiamato annuitant. Un annuitant in genere paga periodicamente la rendita quando stanno ancora lavorando. Le rendite possono anche acquistare il prodotto di rendita in un unico grande acquisto forfettario, di solito al momento del pensionamento. Le rendite vitalizie sono comunemente utilizzate per fornire un reddito pensionistico garantito e / o supplementare che non può essere sopravvissuto.

Punti chiave

• Una rendita vitalizia è un prodotto finanziario che presenta un importo di pagamento periodico predeterminato fino alla morte del creditore.
• Le rendite pagano premi o effettuano un pagamento forfettario per garantire una rendita vitalizia.
• Le rendite vitalizie sono comunemente utilizzate per fornire o integrare il reddito da pensione.
• Mentre la maggior parte delle rendite vitalizie effettua pagamenti mensili, altre pagano distribuzioni trimestrali, semestrali o annuali.

Come funziona una rendita vitalizia

Le rendite vitalizie sono assicurazioni o prodotti di investimento che forniscono al beneficiario pagamenti fissi a intervalli regolari, mensili, trimestrali, annuali o semestrali. Le rendite vitalizie, note anche come rendite vitalizie, sono generalmente vendute dalle compagnie di assicurazione. Agiscono essenzialmente come un’assicurazione sulla longevità, poiché il rischio di sopravvivere ai propri risparmi viene trasferito all’emittente o al fornitore di rendita.

Le rendite vitalizie sono disponibili in due fasi diverse. La prima è la fase di accumulo o fase di differimento. Questo è il periodo in cui l’acquirente finanzia la propria rendita con premi o con un pagamento forfettario. La seconda fase è la fase di distribuzione o annuitization. Durante questo periodo, l’emittente o la compagnia di assicurazioni effettua pagamenti regolari al annuitant.

Una volta finanziata ed emanata, la rendita annua versa periodicamente al creditore, fornendo così una fonte di reddito affidabile. L’emittente normalmente smette di effettuare pagamenti periodici se il creditore muore o se si verifica un altro evento scatenante per chiudere la rendita. Ma questi pagamenti possono continuare alla proprietà o al beneficiario del creditore se quest’ultimo aveva acquistato un pilota o un’altra opzione sulla rendita.

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Poiché la maggior parte dei pagamenti delle rendite vitalizie si interrompe dopo la morte di un annuitant, potrebbe essere necessario acquistare un ciclista se si desidera che il beneficiario continui a ricevere i pagamenti.

La maggior parte delle rendite generalmente paga un sussidio ogni mese, ma alcune effettuano pagamenti trimestrali, annuali o semestrali. Gli intervalli di pagamento dipendono dalle esigenze specifiche dell’annuitant o dalle loro circostanze fiscali. Molti pensionati finanziano una rendita vitalizia per coprire i costi ricorrenti dell’alloggio ( mutuo o affitto), nonché qualsiasi altro costo, tra cui soggiorno assistito, assistenza sanitaria, premi assicurativi e spese mediche.

Sebbene una rendita vitalizia paghi un reddito garantito, non è indicizzata all’inflazione, che è il ritmo degli aumenti dei prezzi in un’economia. Di conseguenza, il potere d’acquisto potrebbe erodersi nel tempo. Una rendita vitalizia, una volta emanata, non è revocabile.

considerazioni speciali

È importante che le persone consultino un professionista rispettabile prima di acquistare qualsiasi prodotto di rendita. Questo perché i prodotti di rendita tendono ad essere di natura abbastanza complessa con importanti implicazioni per il tenore di vita del beneficiario. A causa della natura fiscalmente privilegiata delle rendite, investitori molto ricchi o percettori di reddito superiore alla media utilizzano spesso questi prodotti assicurativi sulla vita per trasferire ingenti somme di denaro o per mitigare gli effetti delle tasse sul loro reddito annuale.

Sebbene le rendite vitalizie siano spesso utilizzate per fornire o integrare il reddito da pensione, sono anche utilizzate come metodo di pagamento negli insediamenti strutturati e per i vincitori della lotteria. Ad esempio, se qualcuno vince una causa, può ricevere una serie di pagamenti fissi e regolari al beneficiario. jackpot Mega Millionspuò scegliere di accettare 30 pagamenti, uno pagato immediatamente. I restanti pagamenti vengono distribuiti annualmente per i prossimi 29 anni.

Tipi di rendite

Esistono diversi tipi di rendite vitalizie, ciascuna con i propri vantaggi e finalità, e includono:

Rendita immediata

Una rendita immediata ha solo una fase di distribuzione, come è anche il caso di una rendita di pagamento, una rendita di reddito o una rendita immediata a premio unico.

Rendita garantita

Una rendita garantita, chiamata anche rendita certa di un anno o rendita di un determinato periodo, paga per un certo periodo e continua a effettuare pagamenti a un beneficiario o eredità dopo la morte del creditore.

Annualità fissa

Una rendita fissa paga una percentuale fissa o un tasso di interesse sui contributi del proprietario nell’annualità.

Rendita variabile

Una rendita variabile paga in base alla performance di un paniere di investimenti o di un indice. Le rendite variabili offrono il potenziale per rendimenti o pagamenti più elevati quando i mercati stanno andando bene. Tuttavia, contengono anche un rischio maggiore rispetto alle rendite fisse poiché l’account potrebbe diminuire di valore quando i mercati hanno prestazioni scadenti.

Rendita congiunta

Una rendita congiunta effettua pagamenti fino alla morte di entrambi i coniugi, a volte in misura ridotta dopo la morte del primo coniuge.

Contratto di rendita di longevità qualificato (QLAC)

Un contratto di rendita di longevità qualificata (QLAC) è un tipo di  rendita differita  che viene acquistata utilizzando i fondi di un  piano pensionistico qualificato  o di un  conto pensione individuale (IRA). Una rendita QLAC fornisce pagamenti mensili fino alla morte ed è esente dalle regole di distribuzione minima (RMD) richieste dall’Internal Revenue Service (IRS). Nel 2020 e nel 2021, un individuo può spendere il 25% o $ 135.000 (a seconda di quale sia inferiore) del proprio conto di previdenza o IRA per acquistare un QLAC.