Usi pensionistici per il tuo conto di risparmio sanitario (HSA)

Sai che un conto di risparmio sanitario (HSA) aiuta a pagare le spese mediche vive, ma potrebbe sorprenderti apprendere che questo conto con vantaggio fiscale potrebbe essere anche un veicolo di risparmio previdenziale superiore. È diventato radicato in noi che dovremmo massimizzare il nostro piano 401 (k) o altro piano a contribuzione definita sul posto di lavoro come il modo migliore per risparmiare per la pensione. Questo è sicuramente un buon consiglio. Ma anche quei piani di risparmio sui costi sanitari dovrebbero essere massimizzati in modo simile? Ecco uno sguardo a cosa sono questi account, chi può aprirne uno e come utilizzare al meglio un HSA per la tua pensione se sei abbastanza fortunato da averne uno.

Punti chiave

• Il piano sanitario ad alta deducibilità di cui hai bisogno per qualificarti per un conto di risparmio sanitario (HSA) potrebbe essere più economico di quanto sembri perché i premi sono così bassi.
• A differenza di un conto di spesa flessibile, il tuo denaro HSA è tuo per sempre ed è portatile.
• Puoi contribuire a un HSA fino a quando non ti iscrivi a Medicare, anche quando non lavori.
• Investi i tuoi soldi HSA; non lasciarlo semplicemente in un conto di risparmio.
• Conserva le ricevute per le spese mediche non rimborsate poiché puoi utilizzarle per ottenere fondi esentasse dalla tua HSA, anche anni dopo aver sostenuto le spese.

Che cos’è un conto di risparmio sanitario (HSA)?

Gli HSA sono conti di risparmio con vantaggio fiscale progettati per aiutare le persone che hanno piani sanitari ad alta deducibilità (HDHP) a pagare le spese mediche vive. Sebbene questi conti siano disponibili dal 2004, troppo pochi americani idonei ne stanno approfittando.

Secondo un rapporto dell’ottobre 2018 del Employee Benefit Research Institute (EBRI), da 21,4 milioni a 33,7 milioni di persone avevano piani di assicurazione sanitaria ammissibili per HSA nel 2017, ma solo 22,2 milioni di quel numero avevano aperto un HSA. Un sondaggio dell’aprile 2018 condotto dall’America’s Health Insurance Plans (AHIP) sugli assicuratori membri ha riportato 21,8 milioni di iscritti HSA in 52 piani HDHP nel 2017, rispetto ai 20,2 milioni dell’anno precedente. Questi tipi di piani sanitari sono offerti da circa il 43% dei datori di lavoro in questo momento.

Inoltre, in un rapporto successivo, l’EBRI ha osservato che le persone con HSA avevano un saldo medio di soli $ 3.221 nel 2019, una miseria, considerando che il contributo annuale consentito nel 2020 è di $ 3.550 (che sale a $ 3.600 nel 2021) per coloro che hanno piani sanitari individuali e $ 7.100 per quelli con copertura familiare (in aumento a $ 7.200 nel 2021).

Inoltre, solo il 6% degli HSA erano in conti di investimento. EBRI ha scoperto che praticamente nessuno contribuisce al massimo e quasi tutti accettano le distribuzioni correnti per pagare le spese mediche.

Tutto ciò significa che i consumatori che hanno HSA, così come i consumatori che hanno diritto agli HSA ma non ne hanno aperto uno, stanno perdendo un’incredibile opzione per finanziare i loro ultimi anni. È ora di iniziare una nuova tendenza.

Perché utilizzare un HSA per la pensione?

Il vantaggio fiscale triplo di un HSA, che è simile a quello di un tradizionale piano 401 (k) o IRA, lo rende un modo eccellente per risparmiare per la pensione. Gli HSA sono “l’account più fiscalmente privilegiato disponibile”, scrive Michael Kitces, direttore della pianificazione finanziaria presso Pinnacle Advisory Group Inc. in Columbia, Md. “Utilizzarne uno per risparmiare per le spese mediche di pensionamento è una strategia migliore rispetto all’utilizzo di conti pensionistici”.

Vantaggi di un HSA

I tuoi contributi a un HSA possono essere effettuati tramite detrazioni sui salari, oltre che dai tuoi fondi. In quest’ultimo caso, sono deducibili dalle tasse, anche se non dettagliati. Se sono realizzati con i tuoi fondi, sono considerati al lordo delle imposte, il che significa che riducono la tua responsabilità fiscale sul reddito federale e statale e non sono nemmeno soggetti alle tasse FICA.

Il saldo del tuo account cresce esentasse. Eventuali interessi, dividendi o plusvalenze guadagnati non sono tassabili.

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Qualsiasi contributo che il tuo datore di lavoro fa alla tua HSA non deve essere conteggiato come parte del tuo reddito imponibile.

I prelievi per spese mediche qualificate sono esentasse. Questo è un modo chiave in cui un HSA è superiore a un tradizionale 401 (k) o IRA come veicolo per il pensionamento. Una volta che inizi a prelevare fondi da quei piani, paghi l’imposta sul reddito su quei soldi, indipendentemente da come vengono utilizzati i fondi.

A differenza di un 401 (k) o IRA, un HSA non richiede al titolare del conto di iniziare a prelevare fondi a una certa età. L’account può rimanere inalterato per tutto il tempo che desideri, sebbene non ti sia più consentito contribuire una volta che ti sei iscritto a Medicare. Diventi idoneo per Medicare all’età di 65 anni e sarai automaticamente iscritto alle Parti A e B se stai già ricevendo la previdenza sociale.

Inoltre, il saldo può essere riportato di anno in anno; non sei legalmente obbligato a “usarlo o perderlo”, come con un  conto di spesa flessibile (FSA). Anche un HSA può trasferirsi con te in un nuovo lavoro. Sei il proprietario dell’account, non il tuo datore di lavoro, il che significa che l’account è completamente portabile e va quando e dove lo fai.

Chi può aprire un HSA?

Per qualificarsi per un HSA, è necessario disporre di un piano sanitario con franchigia elevata e nessun’altra assicurazione sanitaria. Non devi ancora qualificarti per Medicare e non puoi essere rivendicato come dipendente dalla dichiarazione dei redditi di qualcun altro.

Una delle principali preoccupazioni di molti consumatori riguardo alla rinuncia a un piano di  organizzazione del fornitore preferito (PPO), organizzazione di manutenzione sanitaria (HMO)  o altra assicurazione sanitaria a favore di un piano sanitario ad alta deducibilità è che non saranno in grado di sostenere le proprie spese mediche.

Nel 2020, la franchigia per un HDHP è di almeno $ 1.400 per la copertura di solo auto e $ 2.800 per la copertura familiare (rimangono le stesse nel 2021). A seconda della tua copertura, le tue spese vive annuali nel 2020 potrebbero arrivare fino a $ 6.900 per la copertura individuale o $ 13.800 per la copertura familiare con un HDHP (aumentando rispettivamente a $ 7.000 e $ 14.000 nel 2021).849 Le spese elevate possono essere una delle ragioni per cui questi piani sono più popolari tra le famiglie benestanti che beneficeranno dei vantaggi fiscali e possono permettersi il rischio.

Tuttavia, secondo Fidelity, un piano con franchigia inferiore come un PPO potrebbe costarti più di $ 2.000 all’anno in premi più alti perché stai pagando i soldi extra indipendentemente dalle dimensioni delle tue spese mediche quell’anno. Con un HDHP, al contrario, stai spendendo più vicino alle tue reali esigenze sanitarie.

Naturalmente, se sai che è probabile che le tue spese sanitarie siano elevate, ad esempio una donna incinta o qualcuno con una condizione medica cronica, un piano sanitario con una franchigia elevata potrebbe non essere la scelta migliore per te. Ma tieni presente che gli HDHP coprono completamente alcuni servizi di cura preventiva prima di soddisfare la tua franchigia.

Tutto sommato, un HDHP potrebbe essere più economico di quanto pensi, soprattutto se si considerano i suoi vantaggi per la pensione. Diamo un’occhiata a come potresti utilizzare le funzionalità di un HSA per finanziare in modo più semplice e più robusto la tua pensione.

Contributi massimi per età 65

Come accennato in precedenza, i tuoi contributi HSA sono deducibili dalle tasse fino a quando non ti iscrivi a Medicare. I limiti di contribuzione di $ 3.550 (copertura solo personale) e $ 7.100 (copertura familiare) includono i contributi del datore di lavoro. I limiti di contribuzione vengono adeguati annualmente in base all’inflazione.

Se hai un HSA e hai 55 anni o più, puoi dare un contributo extra di “recupero” di $ 1.000 all’anno e un coniuge che ha 55 anni o più può fare lo stesso, a condizione che ognuno di voi abbia il proprio account HSA.

Puoi contribuire fino al massimo indipendentemente dal tuo reddito e l’intero contributo è deducibile dalle tasse. Puoi anche contribuire negli anni in cui non hai reddito. Puoi anche contribuire se sei un lavoratore autonomo.

$ 7.200

Il limite di contribuzione per un conto di risparmio sanitario familiare nel 2021. Il limite di contribuzione per un HSA autosufficiente è di $ 3.600.

“Massimizzare i contributi prima dei 65 anni consente di risparmiare sulle spese pensionistiche generali oltre alle spese mediche”, afferma Mark Hebner, fondatore e presidente di Index Fund Advisors Inc. a Irvine, in California, e autore di “Index Funds: The 12-Step Programma di recupero per investitori attivi “.

“Anche se non riceverai l’esenzione fiscale”, aggiunge Hebner, “offre ai pensionati un maggiore accesso a più risorse per finanziare le spese generali di soggiorno”.

Non spendere i tuoi contributi

Questo può sembrare controintuitivo, ma stiamo guardando un HSA principalmente come uno strumento di investimento. Certo, l’idea di base alla base di una HSA è quella di offrire alle persone con un piano sanitario altamente deducibile un’agevolazione fiscale per rendere più gestibili le loro spese mediche vive.

Ma quel triplo vantaggio fiscale significa che il modo migliore per utilizzare un HSA è trattarlo come uno strumento di investimento che migliorerà il tuo quadro finanziario in pensione. E il modo migliore per farlo è non spendere mai i tuoi contributi HSA durante i tuoi anni di lavoro e pagare di tasca tua le spese mediche.

In altre parole, pensa ai tuoi contributi HSA nello stesso modo in cui pensi ai tuoi contributi a qualsiasi altro conto pensione: intoccabili fino alla pensione. Ricorda, l’IRS non richiede che tu prenda distribuzioni dal tuo HSA in nessun anno, prima o durante il pensionamento.

Se devi assolutamente spendere alcuni dei tuoi contributi prima del pensionamento, assicurati di spenderli in spese mediche qualificate. Queste distribuzioni non sono tassabili. Se sei costretto a spendere i soldi per qualcos’altro prima dei 65 anni, pagherai una penale del 20% e pagherai anche l’imposta sul reddito su quei fondi.

Investi i tuoi contributi con saggezza

La chiave per massimizzare i tuoi contributi non spesi, ovviamente, è investirli con saggezza. La tua strategia di investimento dovrebbe essere simile a quella che stai utilizzando per gli altri tuoi asset pensionistici, come un piano 401 (k) o un IRA. Quando decidi come investire i tuoi asset HSA, assicurati di considerare il tuo portafoglio nel suo insieme in modo che la tua strategia di diversificazione complessiva e il tuo profilo di rischio siano dove vuoi che siano.

Il tuo datore di lavoro potrebbe semplificarti l’apertura di un HSA con un determinato amministratore, ma la scelta di dove mettere i tuoi soldi è tua. Un HSA non è restrittivo come un 401 (k); è più simile a un’IRA. Poiché alcuni amministratori ti consentono solo di mettere i tuoi soldi in un conto di risparmio, dove guadagnerai a malapena alcun interesse, assicurati di guardarti intorno per un piano con opzioni di investimento di alta qualità ea basso costo, come i fondi Vanguard o Fidelity.

Quanto potresti ricevere?

Facciamo un po ‘di matematica per vedere quanto questa strategia di risparmio e investimento HSA possa ripagare. Useremo qualcosa di simile allo scenario migliore e diremo che attualmente hai 21 anni, offri il contributo massimo consentito ogni anno a un piano di sola autonomia e contribuisci ogni anno fino ai 65 anni. supponi di investire tutti i tuoi contributi e reinvestire automaticamente tutti i tuoi rendimenti in borsa, guadagnando un rendimento medio annuo dell’8% e che il tuo piano non abbia commissioni. Con il pensionamento, il tuo HSA avrebbe più di $ 1,2 milioni.

Che ne dici di una stima più prudente? Supponi di avere ora 40 anni e di investire solo $ 100 al mese fino a 65 anni, guadagnando un rendimento medio annuo del 3%. Ti ritroveresti comunque con quasi $ 45.000 al pensionamento. Prova un  calcolatore HSA online  per giocare con i numeri della tua situazione.

Massimizza le tue risorse HSA

Ecco alcune opzioni per utilizzare i contributi HSA accumulati e i rendimenti degli investimenti in pensione. Ricorda, le distribuzioni per spese mediche qualificate non sono tassabili, quindi, se possibile, vuoi utilizzare il denaro esclusivamente per tali spese. Non sono richieste distribuzioni minime, quindi puoi mantenere il denaro investito fino a quando non ne avrai bisogno.

Se è necessario utilizzare le distribuzioni per un altro scopo, saranno tassabili. Tuttavia, dopo i 65 anni, non dovrai pagare la penale del 20%. L’utilizzo delle risorse HSA per scopi diversi dalle spese mediche qualificate è generalmente meno dannoso per le tue finanze una volta raggiunta l’età pensionabile perché potresti trovarti in una fascia fiscale inferiore se hai smesso di lavorare, ridotto le tue ore o cambiato lavoro.

In questo modo, un HSA è effettivamente lo stesso di un 401 (k) o di qualsiasi altro conto pensione, con una differenza fondamentale: non è necessario iniziare a prelevare i soldi all’età di 72 anni. Quindi non devi preoccuparti di risparmiare troppo nel tuo HSA e non essere in grado di usarlo tutto in modo efficace.

Il tempismo è tutto

Aspettando il più a lungo possibile per spendere le tue risorse HSA, massimizzi i tuoi potenziali ritorni di investimento e ti concedi più denaro possibile con cui lavorare. Dovrai anche considerare le fluttuazioni del mercato quando prendi le distribuzioni, allo stesso modo in cui faresti quando prendi le distribuzioni da un conto di investimento. Ovviamente vuoi evitare di vendere investimenti in perdita per pagare le spese mediche.

Scegli un beneficiario

Quando apri il tuo HSA, ti verrà chiesto di designare un beneficiario al quale i fondi ancora sul conto dovrebbero andare alla tua morte. Se sei sposato, la persona migliore da scegliere è il tuo coniuge perché può ereditare il saldo esentasse. (Come per qualsiasi investimento con un beneficiario, tuttavia, dovresti rivedere le tue designazioni di tanto in tanto perché la morte, il divorzio o altri cambiamenti di vita possono alterare le tue scelte.)

Chiunque altro a cui lasci il tuo HSA sarà soggetto a tassazione sul valore di mercato equo del piano   quando lo erediterà. L’amministratore del tuo piano avrà un modulo di designazione del beneficiario che puoi compilare per formalizzare la tua scelta.

Pagare le spese sanitarie in pensione

Fidelity Investments’ più recenti pensionamento Salute Care Survey Costo calcola che ilcosto delle cure sanitarie in tutta la pensione per una coppia che sia svolta 65 nel 2020 è di $ 295.000, rispetto ai $ 285000 2019. Fondi catturati in un HSA può aiutare con tali costi alle stelle.

I pagamenti qualificati per i quali è possibile effettuare prelievi HSA esentasse includono:

• Compensi per visite in ufficio
• Franchigie assicurative sanitarie
• Spese odontoiatriche
• Cura della vista (esami della vista e occhiali)
• Farmaci da prescrizione e insulina
• Premi Medicare
• Una parte dei premi per una polizza assicurativa per cure a lungo termine fiscalmente qualificata
• Apparecchi acustici
• Fatture dell’ospedale e della terapia fisica
• Sedie a rotelle e deambulatori
• Raggi X

Puoi anche utilizzare il tuo saldo HSA per pagare le cure infermieristiche a domicilio, le   quote della comunità di pensionati per l’assistenza a vita, i servizi di assistenza a lungo termine,  le  spese per le case di cura e i pasti e l’alloggio necessari per ottenere cure mediche fuori casa. Puoi persino utilizzare il tuo HSA per modifiche, come rampe, maniglioni e corrimano, che rendono la tua casa più facile da usare con l’avanzare dell’età.

Una strategia potrebbe essere quella di raggruppare i costi medici qualificati in un solo anno e attingere alla HSA per i fondi esentasse per pagarli, rispetto al ritiro da altri conti pensionistici che innescherebbero un reddito imponibile.

“Usare il denaro HSA per pagare le spese mediche e l’assicurazione per l’assistenza a lungo termine in pensione è un grande vantaggio per gli investitori, data l’esenzione fiscale su qualsiasi prelievo effettuato per finanziare”, afferma Hebner. “In altre parole, è il più conveniente modo per finanziare tali spese perché forniscono agli investitori il più alto valore al netto delle imposte “.

Inoltre, tieni presente che ci sono limitazioni su quanto puoi pagare esentasse per l’assicurazione di assistenza a lungo termine in base alla tua età.

Rimborsati le spese

Con un HSA non sei tenuto a prendere una distribuzione per rimborsarti nello stesso anno in cui incorri in una particolare spesa medica. La limitazione principale è che non puoi utilizzare un saldo HSA per rimborsarti le spese mediche sostenute prima di creare l’account.

Quindi conserva le ricevute per tutte le spese sanitarie che paghi di tasca tua dopo aver stabilito la tua HSA. Se, nei tuoi ultimi anni, ti ritrovi con più soldi nella tua HSA di quanto sai cosa fare, puoi usare il tuo saldo HSA per rimborsarti per quelle spese precedenti.

Avvertenze sull’utilizzo per la pensione HSA

Le strategie descritte in questo articolo si basano sulla legge fiscale federale. La maggior parte degli stati segue la legge fiscale federale quando si tratta di HSA, ma la tua potrebbe non farlo. A partire dall’anno fiscale 2019, California e New Jersey tassano i contributi HSA. Anche se vivi in ​​uno stato che tassa gli HSA, tuttavia, riceverai comunque i vantaggi fiscali federali.

La tassazione di questi piani potrebbe cambiare in futuro a livello statale o federale. I piani potrebbero anche essere eliminati del tutto, ma se ciò accadesse, probabilmente li vedremmo nonni per i titolari di account esistenti, come nel caso degli Archer MSA.

La linea di fondo

Un conto di risparmio sanitario, disponibile per i consumatori che scelgono un piano sanitario ad alta deducibilità, è stato ampiamente trascurato come strumento di investimento, ma con il suo triplo vantaggio fiscale, fornisce un modo eccellente per risparmiare, investire e ricevere distribuzioni senza pagare le tasse.

La prossima volta che sceglierai un piano di assicurazione sanitaria, dai un’occhiata più da vicino se un piano sanitario con franchigia elevata potrebbe funzionare per te. In tal caso, apri un HSA e inizia a contribuire non appena sei idoneo. Massimizzando i tuoi contributi, investendoli e lasciando il saldo inalterato fino al pensionamento, genererai un’aggiunta significativa alle tue altre opzioni di pensionamento.

Naturalmente, non puoi lasciare che i risparmi scodinzolano il cane medico. Accaparramento vostro denaro HSA, piuttosto che partecipare alla vostra salute è non raccomandato. Tuttavia, se sei finanziariamente in grado di utilizzare i dollari al netto delle tasse per i tuoi attuali costi sanitari, risparmiando i tuoi dollari HSA al lordo delle tasse per dopo, potresti costruire un bel gruzzolo da utilizzare in pensione.