Come viene tassato un Roth 401 (k)?

Come vienetassatoesattamente un Roth 401 (k)? L’essenza è che non si ottiene una detrazione fiscale quando si contribuisce con parte della propria paga, proprio come si ottiene con un tradizionale 401 (k). Invece, un Roth 401 (k) consente ai dipendenti di contribuire in dollari al netto delle imposte. Il vantaggio è che questo denaro e i suoi guadagni nel corso degli anni non sono soggetti all’imposta sul reddito quando li ritiri dopo il pensionamento.

Questi piani sono disponibili solo dal 2006, ma stanno guadagnando popolarità come un modo per stabilire un reddito da pensione esente da responsabilità fiscale.

Non tutti i regimi pensionistici sponsorizzati dall’azienda offrono un Roth 401 (k). Ma quando sono disponibili e i dipendenti ne sono consapevoli, il 43% opta per un Roth rispetto a un tradizionale 401 (k). I millennial sono particolarmente propensi a scegliere un Roth 401 (k).

Punti chiave

• Il vantaggio principale di un Roth 401 (k) è che i prelievi sono esentasse in pensione.
• Come altri conti pensionistici, le distribuzioni effettuate prima dei 59 anni e mezzo sono soggette a una penale per prelievo anticipato.
• Poiché non esiste un limite di reddito, i vantaggi fiscali Roth 401 (k) possono essere particolarmente allettanti per i lavoratori ad alto reddito.

Diamo un’occhiata alle sfumature fiscali di Roth 401 (k) se differiscono da un tradizionale 401 (k) e da un Roth IRA.

Uno sguardo più da vicino alle tasse e alla pensione

Prima di effettuare la scelta Roth 401 (k), considerare le seguenti conseguenze fiscali.

Il successo dello stipendio

In qualsiasi conto pensione qualificato, compreso il tradizionale e Roth 401 (k), nessuna tassa aggiuntiva è dovuta di anno in anno mentre i fondi rimangono nel conto.

Lo svantaggio immediato per i partecipanti a un Roth 401 (k) è che le tasse sul reddito versato sul conto sono dovute quell’anno. Uno dei maggiori vantaggi del tradizionale 401 (k) è che posticipa l’imposta sul reddito su quel denaro fino ad anni dopo, quando il titolare del conto la ritira dopo il ritiro. Inoltre, il denaro versato sul conto tradizionale viene detratto dal reddito lordo della persona. In effetti, ciò significa ridurre le imposte sul reddito immediate pagate, compensando parte del contributo.

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I contributi a un Roth 401 (k) devono essere effettuati entro il termine di dichiarazione dei redditi del datore di lavoro.

Il colpo fiscale dopo il pensionamento

Lo scopo di entrambi i tipi di account è fornire al risparmiatore una fonte di reddito dopo il ritiro. E ci sono grandi differenze nel modo in cui ogni tipo di account viene tassato:

• Se si tratta di un conto Roth, tutte le tasse dovute sono già state pagate. Non sono dovute ulteriori imposte sul reddito né sui contributi né sugli utili conseguiti negli anni.
• Se si tratta di un conto tradizionale, sono dovute tasse sia sui contributi che sui guadagni.

Contributi del datore di lavoro

Un datore di lavoro può offrire un contributo corrispondente per un Roth o un 401 (k) tradizionale. Non tutti i datori di lavoro lo fanno, ma alcuni corrisponderanno fino al 3% o più del contributo del dipendente.

In entrambi i casi, la partita del datore di lavoro è denaro al lordo delle tasse. L’importo versato sarà soggetto all’imposta sul reddito quando verrà ritirato dopo il pensionamento.

Potresti considerare questo un problema minore, poiché il resto del tuo account Roth è esentasse. Potrebbe anche essere un vantaggio, compensando l’importo dovuto per le tasse su tutto il tuo reddito.

Nessuna restrizione al reddito (a differenza di un Roth IRA)

Un importante vantaggio fiscale di un Roth 401 (k) è l’opportunità per le persone con guadagni più alti di contribuire più dollari in un conto pensionistico che sarà esentasse al momento del pensionamento. Gli individui con un reddito più alto non si qualificano per aprire un Roth IRA, ma possono contribuire a un Roth 401 (k).

Per l’anno fiscale 2021, il limite di reddito annuo per i contributi a un Roth IRA è un reddito lordo rettificato modificato (MAGI) di $ 140.000 per i single con un’eliminazione graduale a partire da $ 125.000. Per quelli sposati che presentano documenti congiuntamente, MAGI deve essere inferiore a $ 208.000, con eliminazioni graduali a partire da $ 198.000.

Il Roth 401 (k) non ha tali limitazioni di reddito. I contributi sono, tuttavia, limitati a $ 19.500 all’anno per l’anno fiscale 2021 con altri $ 6.500 per i partecipanti di età superiore ai 50 anni. Questi sono gli stessi importi consentiti per i contributi a un normale 401 (k).

RMD: Devi prenderli

C’è una differenza tra il modo in cuivengono gestite le distribuzioni minime annuali  richieste (RMD) per un Roth 401 (k) rispetto a un Roth IRA.

Roth IRAs non impongono RMD durante la vita del titolare del conto. Roth 401 (k) s do. La buona notizia: il denaro non è tassabile, a differenza del denaro che prendi da un tradizionale 401 (k). Ancora meglio, poiché le distribuzioni Roth 401 (k) non sono tassabili, non hanno alcun impatto sulla tassabilità dei tuoibenefici di previdenza sociale.

La cattiva notizia: una volta che prendi una distribuzione dal tuo Roth 401 (k), quel denaro non può continuare a crescere esentasse.

Ma c’è una via d’uscita

C’è un buon modo per aggirare questo. Setrasferisci il tuo Roth 401 (k) in un Roth IRA al momento del pensionamento, non avrai più il requisito RMD. Questo è un modo per gli individui ad alto reddito di acquisire un Roth IRA che altrimenti sarebbero troppo ricchi per qualificarsi per aprire.