Vantaggi di un Solo 401 (k) per i lavoratori autonomi

Solo perché sei una persona sola, un libero professionista o un appaltatore indipendente non significa che devi rinunciare a un piano pensionistico. Se sei un lavoratore autonomo, puoi impostare da solo un piano 401 (k), noto anche come piano 401 (k) indipendente. Solo 401 (k) s hanno alcuni vantaggi rispetto ad altri tipi di conti pensione.

Punti chiave

• I lavoratori autonomi che soddisfano determinati requisiti possono creare un solo 401 (k) per risparmiare per la pensione.
• Questo tipo di piano offre diversi vantaggi rispetto ad altri tipi di conti pensionistici.
• Uno dei principali vantaggi è che i limiti di contribuzione sono in genere più elevati rispetto ad altri piani pensionistici.

Cominciamo dando un’occhiata a cosa è necessario per configurarne uno e come funzionano.

Requisiti di idoneità

Per investire in un solo 401 (k), devi soddisfare determinati requisiti. Il primo stabilisce che tu, e non un datore di lavoro, sei responsabile del tuo reddito. Proprietari individuali, proprietari di piccole imprese senza dipendenti (anche se i coniugi possono contribuire se lavorano per l’azienda), appaltatori indipendenti e liberi professionisti in genere rientrano in questa descrizione.

Il secondo requisito è che devi avere un reddito da lavoro. Questo può essere verificato tramite i registri fiscali.

Se soddisfi entrambi i criteri, puoi aprire un piano 401 (k) da solo.

Passaggi per configurare un Solo 401 (k)

Secondo l’ Internal Revenue Service (IRS), ci sono passaggi specifici che devono essere presi per aprire correttamente un piano 401 (k) solo.

Innanzitutto, devi adottare un piano per iscritto, il che significa che devi fare una dichiarazione scritta del tipo di piano che intendi finanziare. Puoi scegliere tra due tipi di piani 401 (k) : tradizionale e Roth. Ciascuno ha vantaggi fiscali distinti.

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Un solo 401 (k) deve essere istituito entro il 31 dicembre dell’anno fiscale per il quale si versano i contributi.

Il tradizionale 401 (k)

Con un piano individuale tradizionale, investi i tuoi dollarial lordo delle imposte, rivendicando effettivamente una riduzione fiscale durante i tuoi anni di lavoro. Quando raggiungi l’età pensionabile, paghi le imposte sul reddito sui fondi che ritiri, inclusi i soldi che i tuoi investimenti hanno guadagnato nel corso degli anni.

Lo svantaggio è che quando sei pronto a ritirare i tuoi soldi, l’ aliquota fiscale potrebbe essere più alta rispetto a quando hai inizialmente investito. Inoltre, l’onere fiscale aggiuntivo potrebbe cancellare eventuali vantaggi fiscali ricevuti in precedenza. Tieni presente, tuttavia, che la maggior parte dei pensionati si trova in una fascia fiscale inferiore rispetto a quella che avevano durante gli anni di lavoro.

Il Roth 401 (k)

I piani Roth sono finanziati con dollari al netto delle tasse. Dato che hai già dato il taglio all’IRS, i prelievi sono esentasse quando è il momento di andare in pensione.È totalmente esentasse, sia l’importo che hai pagato sia i rendimenti guadagnati dall’account.

Una volta stabilito il tipo di piano, dovrai creare un trust che tratterrà i fondi fino a quando non ne avrai bisogno o raggiungerai l’età pensionabile. Puoi selezionare una società di investimento,un brokeraggio online o una compagnia di assicurazioni per gestire il piano per te.

È inoltre necessario stabilire un sistema di tenuta dei registri, in modo che tutti gli investimenti siano sempre contabilizzati.

Vantaggi di un Solo 401 (k)

Solo 401 (k) offrono numerosi vantaggi rispetto ad altri tipi di conti pensione.

Uno dei principali vantaggi è che i limiti di contribuzione sono in genere i più alti tra i piani di pensionamento. Come un 401 (k) sponsorizzato dal datore di lavoro, i contributi possono essere versati dal dipendente e dal datore di lavoro. Con un assolo 401 (k), indossi entrambi i cappelli e puoi dare contributi in entrambi i ruoli.

Limite di contribuzione come dipendente

L’IRS ha stabilito limiti di contribuzione annuali per 401 (k) s. Per il 2020 e il 2021, il limite massimo di contribuzione per un 401 (k) —come dipendente — è $ 19.500. Se hai 50 anni o più, puoi dare un ulteriore contributo di recupero di $ 6.500 sia per il 2020 che per il 2021.

Limite di contribuzione come datore di lavoro

Indossando il cappello del datore di lavoro, puoi contribuire fino al 25% del tuo compenso. Il limite di contribuzione totale per un solo 401 (k) è di $ 57.000 per il 2020, senza contare l’importo di $ 6.500 di recupero del dipendente per coloro che hanno più di 50 anni. Per il 2021, il massimo del datore di lavoro è di $ 58.000. In altre parole, nel 2021 puoi contribuire con $ 58.000 ($ 19.500 come dipendente + $ 38.500 come datore di lavoro) insieme a un contributo di recupero di $ 6.500, se applicabile, per un totale di $ 64.500 per l’anno.

Flessibilità aggiunta

Anche la possibilità di scegliere tra un piano tradizionale e Roth è un vantaggio. Ciò significa che puoi scegliere un piano con il vantaggio fiscale che funziona meglio per te.

Un altro vantaggio è che, a differenza di un SEP IRA, un altroconto previdenziale fiscalmente agevolato spesso consigliato ai proprietari di piccole imprese, è possibile richiedere prestiti dal piano. In generale, non è consigliabile prendere in prestito dal tuo fondo pensione, ma è un’opzione decente se devi.

Con un’adeguata pianificazione e diligenza, un solo 401 (k) offre il potenziale per godersi una comoda pensione dopo anni passati a essere il proprio capo e a lavorare alle proprie condizioni.