Come costruire il tuo piano pensionistico
Le gioie del lavoro autonomo sono molte, ma lo sono anche i fattori di stress. Tra queste vi è la necessità di pianificare la pensione interamente da soli. Hai il compito di creare una qualità di vita soddisfacente dopo il pensionamento. Quando si tratta di costruire quella vita, prima si inizia, meglio è. Fortunatamente, ci sono diversi piani di pensionamento per coloro che sono lavoratori autonomi.
Punti chiave
- Per i lavoratori autonomi, la creazione di un piano pensionistico è un lavoro fai da te.
- Sono disponibili quattro piani su misura per i lavoratori autonomi: un partecipante 401 (k), SEP IRA, SIMPLE IRA e piano Keogh.
- I piani di risparmio sanitario (HSA) e gli IRA tradizionali e Roth sono altre due opzioni supplementari.
Crescita del lavoro autonomo
Uno studio del 2019 condotto dalla Freelancers Union e Upwork stima che ci siano 57 milioni di liberi professionisti negli Stati Uniti, un aumento rispetto ai 53 milioni registrati nel 2014. Secondo il rapporto, questo rappresenta oltre il 35% dell’intera forza lavoro del paese.
Mentre questo spirito imprenditoriale è da applaudire, meno lodevole è il fatto che il 30% dei lavoratori autonomi salvi sporadicamente per la pensione mentre il 15% non risparmia nemmeno. Questo è un problema. Se sei un lavoratore autonomo, sei impegnato ma il risparmio previdenziale deve essere una priorità.
Perché risparmiare è difficile per i lavoratori autonomi
I motivi per non risparmiare per la pensione non saranno una sorpresa per nessun lavoratore autonomo. I più comuni includono:
- la mancanza di reddito stabile
- ripagare debiti importanti
- spese sanitarie
- spese di istruzione
- costi di gestione dell’attività
La creazione di un piano pensionistico è un lavoro fai da te, proprio come tutto il resto che un imprenditore intraprende. Nessun membro del personale delle risorse umane (HR) ti guiderà attraverso l’ applicazione del piano 401 (k) sponsorizzata dall’azienda. Non ci sono contributi paritari, nessuna quota di azioni della società e nessuna detrazione automatica sui salari.
Dovrai essere molto disciplinato nel contribuire al piano e, poiché l’importo che puoi mettere nei tuoi conti pensionistici dipende da quanto guadagni, non saprai davvero fino alla fine dell’anno quanto puoi contribuire.
Tuttavia, se i liberi professionisti hanno sfide uniche quando si tratta di risparmiare per la pensione, hanno anche opportunità uniche. Il finanziamento del tuo conto pensionistico può essere considerato parte delle tue spese aziendali, così come il tempo o il denaro che spendi per stabilire e amministrare il piano. Ancora più importante, un conto pensione ti consente di versare contributi ante imposte, il che riduce il tuo reddito imponibile.
Molti piani pensionistici per i lavoratori autonomi ti consentono, come imprenditore, di contribuire annualmente più denaro di quanto potresti fare a un singolo IRA.
Piani di risparmio pensionistico per lavoratori autonomi
Ci sono quattro opzioni di risparmio previdenziale preferite dai lavoratori autonomi. Alcuni sono fondamentalmente piani per giocatore singolo 401 (k), mentre altri sono basati su conti pensionistici individuali (IRA). Sono:
- Un partecipante 401 (k)
- SEP IRA
- SEMPLICE IRA
- Piano Keogh
Con tutte e quattro queste opzioni, i tuoi contributi sono deducibili dalle tasse e non pagherai le tasse man mano che crescono nel corso degli anni (fino a quando non incasserai al momento della pensione). La loro complessità e idoneità varia, a seconda delle dimensioni della tua attività, sia in termini di personale che di reddito. Diamo un’occhiata a ciascuno in modo più approfondito.
Per evitare sanzioni con uno qualsiasi di questi piani, dovrai lasciare i tuoi risparmi sul conto fino a quando non avrai raggiunto i 59 anni e mezzo, sebbene ci siano alcune esenzioni per disagio.
Un partecipante 401 (k)
Un partecipante 401 (k), come viene ufficialmente soprannominato dall’IRS, si chiama anche solo 401 (k), solo-k, uni-k o individual 401 (k).È riservato alle imprese individuali senza dipendenti, diverso dal coniuge che lavora per l’azienda.
Come funziona
Il piano per un partecipante rispecchia da vicino i 401 (k) offerti da molte aziende più grandi, fino agli importi che puoi contribuire ogni anno. La grande differenza è che puoi contribuire come dipendente e datore di lavoro, dandoti un limite più alto rispetto a molti altri piani con vantaggi fiscali.
Quindi, se partecipi a un 401 (k) aziendale standard, faresti investimenti come detrazione fiscale per la sua corrispondenza. Con un piano 401 (k) per un partecipante, puoi contribuire in ogni ruolo, come dipendente (chiamato differimento elettivo) e come imprenditore (contributo non elettivo del dipendente).
I differimenti elettivi per il 2021 possono essere fino a $ 19.500 o $ 26.000 se di età pari o superiore a 50 anni. I contributi totali al piano non possono superare $ 58.000 o $ 64.000 per persone di età pari o superiore a 50 anni a partire dal 2021. Se il tuo coniuge lavora per te, può anche dare contributi fino allo stesso importo, e poi puoi abbinarli. Quindi vedi perché il solo 401 (k) offre i limiti di contribuzione più generosi dei piani.
Configurazione
Sono necessari alcuni documenti, ma non troppo onerosi. Per costituire un individuo 401 (k), un imprenditore deve collaborare con un istituto finanziario, che può imporre commissioni e limiti sugli investimenti disponibili nel piano. Alcuni piani potrebbero limitarti a un elenco fisso di fondi comuni di investimento, ma un po ‘di shopping porterà a molte aziende rispettabili e conosciute che offrono piani a basso costo con una grande flessibilità.
“In genere, i 401 (k) sono piani complessi, con requisiti di contabilità, amministrazione e archiviazione significativi”, afferma James B. Twining, CFP, fondatore e gestore patrimoniale di Financial Plan.“Tuttavia, un solo 401 (k) è abbastanza semplice. Fino a quando le risorse non superano $ 250.000, non è richiesta alcuna registrazione. Eppure un solo 401 (k) ha tutti i principali vantaggi fiscali di un piano 401 (k) a più partecipanti: i limiti di contribuzione prima delle imposte e il trattamento fiscale sono identici. ”
SEP IRA
Ufficialmente nota come pensione semplificata per i dipendenti, un’IRA SEP è una variazione di un’IRA tradizionale. Essendo il piano più semplice da stabilire e gestire, è un’opzione eccellente per i proprietari individuali, sebbene consenta anche uno o più dipendenti.
Come funziona
Il datore di lavoro da solo contribuisce a un SEP IRA, non i dipendenti. Quindi, a differenza del solo 401 (k), contribuiresti solo indossando il tuo cappello da datore di lavoro. Puoi contribuire fino al 25% del tuo guadagno netto (definito come il tuo profitto annuale meno la metà delle tue tasse di lavoro autonomo), fino a un massimo di $ 58.000 nel 2021.
Il piano offre anche la flessibilità di variare i contributi, renderli in un’unica soluzione alla fine dell’anno o saltarli del tutto. Non vi è alcun requisito di finanziamento annuale.
La sua semplicità e flessibilità rendono il piano più desiderabile per le aziende individuali, ma c’è un problema se hai persone che lavorano per te. Sebbene tu non debba contribuire al piano ogni anno, quando contribuisci, devi farlo per tutti i tuoi dipendenti idonei, fino al 25% del loro compenso, limitato a $ 290.000 all’anno.
Sebbene gli IRA SEP siano semplici, non sono necessariamente i mezzi più efficaci per risparmiare per la pensione.”Puoi contribuire di più a un SEP IRA rispetto a un solo 401 (k), escludendo la partecipazione agli utili, ma devi guadagnare abbastanza poiché si basa sulla percentuale dei profitti”, afferma Joseph Anderson, CFP, presidente di Pure Financial Advisors.
Configurazione
L’account è più semplice da configurare rispetto a un solo 401 (k). Puoi aprire facilmente un SEP IRA online presso intermediari come TD Ameritrade o Fidelity Investments.
SEMPLICE IRA
Ufficialmente noto come piano di incentivazione al risparmio per i dipendenti, un SIMPLE IRA è una sorta di incrocio tra un IRA e un piano 401 (k). Sebbene disponibile per gli unici proprietari, funziona meglio per le piccole imprese. Aziende con 100 o meno dipendenti che potrebbero trovare altri tipi di piani troppo costosi.
Come funziona
L’IRA SEMPLICE segue le stesseregole diinvestimento, rinnovo e distribuzione di un’IRA tradizionale o SEP, ad eccezione delle soglie di contribuzione inferiori. Puoi inserire nel piano tutti i tuoi guadagni netti da lavoro autonomo, fino a un massimo di $ 13.500 nel 2021, più $ 3.000 aggiuntivi se hai 50 anni o più.
I dipendenti possono contribuire insieme ai datori di lavoro negli stessi importi annuali. In qualità di datore di lavoro, tuttavia, sei tenuto a contribuire dollaro per dollaro fino al 3% del reddito di ciascun dipendente partecipante al piano ogni anno o un contributo fisso del 2% al reddito di ogni dipendente idoneo, indipendentemente dal fatto che contribuisca o meno.
Proprio come un piano 401 (k), l’IRA SEMPLICE è finanziato dai contributi del datore di lavoro deducibili dalle tasse e dai contributi dei dipendenti pretassati. In un certo senso, l’obbligo del datore di lavoro è inferiore. Questo perché i dipendenti contribuiscono anche se c’è quella corrispondenza obbligatoria. E l’importo che tu (come datore di lavoro) puoi contribuire per te stesso è soggetto allo stesso limite di contribuzione dei dipendenti.
Le penalità di recesso anticipatosono particolarmente pesanti al 25% entro i primi due anni del piano.
Configurazione
Come con altri IRA, è necessario aprire questi piani con un istituto finanziario, che ha regole su quali tipi di investimenti possono essere acquistati. Essi possono anche caricare l’amministrazione piano e partecipazione tasse. Il processo è simile a un SEP IRA, ma il lavoro di ufficio è più complicato.
Piano Keogh
Il piano Keogh o HR 10 (più comunemente indicato oggi come piano qualificato o di partecipazione agli utili ) è probabilmente il più complesso per i lavoratori autonomi. Ma consente anche il maggior potenziale di risparmio previdenziale.
Come funziona
I piani Keogh di solito possono assumere la forma di un piano a contribuzione definita, in cui viene versata una somma fissa o una percentuale ogni periodo di paga. Nel 2021, questi piani limitano i contributi totali in un anno a $ 58.000. Un’altra opzione, tuttavia, consente di strutturarli come piani a benefici definiti. Nel 2021, il beneficio annuale massimo è stato fissato a $ 230.000 o al 100% della retribuzione del dipendente, a seconda di quale sia inferiore.
Un’azienda deve essere priva di personalità giuridica e costituita come ditta individuale, società a responsabilità limitata (LLC) o partnership per utilizzare un piano Keogh. Sebbene tutti i contributi siano versati al lordo delle imposte, potrebbe esserci un requisito di maturazione. Questi piani avvantaggiano i lavoratori ad alto reddito, in particolare la versione a benefici definiti, che consente contributi maggiori rispetto a qualsiasi altro piano.
Configurazione
I piani Keogh hanno requisiti di archiviazione federali. Ciò significa pratiche burocratiche complesse, quindi probabilmente avrai bisogno dell’aiuto professionale di un contabile, un consulente per gli investimenti o un istituto finanziario. Le tue opzioni per i custodi potrebbero essere più limitate rispetto ad altri piani pensionistici, il che significa che probabilmente avrai bisogno di un istituto fisico piuttosto che di un servizio solo online. Charles Schwab è una società di intermediazione che offre e servizi questi piani.
Un Keogh è più adatto per le aziende con uno o due capi con un reddito elevato e diversi dipendenti con un reddito inferiore, come nel caso di uno studio medico o legale.
Conto di risparmio sanitario (HSA)
Come libero professionista, potresti dover pagare la tua assicurazione sanitaria. Le franchigie per i piani medici individuali tendono ad essere alte. Se questa è la tua situazione, valuta la possibilità di aprire un conto di risparmio sanitario (HSA). Sebbene sia stato creato per le spese mediche piuttosto che per i propri anni di pensionamento, un HSA può funzionare come un conto di pensionamento de facto.
Gli HSA sono finanziati con dollari al lordo delle imposte e il denaro al loro interno cresce con differimento fiscale come con un IRA o un 401 (k). Sebbene i fondi siano pensati per essere ritirati per spese mediche vive, non devono esserlo, quindi puoi lasciarli accumulare anno dopo anno. Una volta raggiunti i 65 anni, puoi ritirarli per qualsiasi motivo. Se si tratta di un medico (corrente o per rimborsarti i vecchi costi), è comunque esentasse. Se si tratta di una spesa non medica, sei tassato all’aliquota corrente.
Per aprire un HSA, devi essere coperto da un piano di assicurazione sanitaria ad alta deducibilità (HDHP). Per il 2021, l’IRS definisce una franchigia elevata come $ 1.400 per individuo e $ 2.800 per famiglia. Non tutti i piani consentono l’uso di HSA. Se il tuo lo fa, nel 2021 puoi contribuire fino a $ 3.600 per un piano individuale o $ 7.200 per un piano familiare. Le persone con più di 50 anni possono ricevere un contributo di recupero di 1.000 dollari.
Tradizionale o Roth IRA
Se nessuno dei piani di cui sopra sembra adatto, puoi avviare il tuo IRA individuale. SiaRoth che i conti pensionistici individuali tradizionali (IRA) sono disponibili per chiunque abbia un reddito da lavoro dipendente, inclusi i liberi professionisti. Gli IRA Roth ti consentono di contribuire in dollari al netto delle tasse, mentre gli IRA tradizionali ti consentono di contribuire con dollari al netto delle imposte. Nel 2021, il contributo annuo massimo è di $ 6.000, $ 7.000 se hai 50 anni o più o il tuo reddito totale guadagnato, a seconda di quale sia inferiore.
La maggior parte dei liberi professionisti lavora per qualcun altro prima di mettersi in proprio. Se avevi un piano pensionistico come 401 (k), 403 (b) o 457 (b) con un ex datore di lavoro, il modo migliore per gestire i risparmi accumulati è spesso trasferirli a un rinnovo IRA o, in alternativa, un partecipante 401 (k).
Il roll over ti consente di scegliere come investire i soldi, piuttosto che essere limitato dalle scelte in un piano sponsorizzato dal datore di lavoro. Inoltre, la somma trasferita può farti iniziare a risparmiare nella tua nuova carriera imprenditoriale.
Gestione dei fondi pensione
Non commettere errori, devi iniziare a risparmiare per la pensione non appena inizi a guadagnare, anche se all’inizio non puoi permetterti molto. Prima inizi, più accumuli, grazie al miracolo della composizione.
Supponiamo che tu risparmi $ 40 al mese e investi quei soldi a un tasso di rendimento del 3,69%, che è ciò che il Vanguard Total Bond Market Index Fund ha guadagnato in un periodo di 10 anni che termina a dicembre 2020. Utilizzando un calcolatore di risparmio online, un L’importo iniziale di $ 40 più $ 40 al mese per 30 anni ammonta a poco meno di $ 26.500. Aumenta il tasso al 13,66%, il rendimento medio del Vanguard Total Stock Market Index Fund nello stesso periodo e il numero sale a oltre $ 207.000.
Man mano che i tuoi risparmi aumentano, potresti chiedere l’aiuto di un consulente finanziario per determinare il modo migliore per ripartire i tuoi fondi. Alcune aziende offrono anche consulenza gratuita oa basso costo per la pianificazione della pensione ai clienti. Robo-consulenti quali Miglioramento e Wealthfront forniscono la pianificazione e la costruzione del portafoglio automatizzati come alternativa a basso costo ai promotori finanziari umane.
La linea di fondo
Creare una strategia di pensionamento è di vitale importanza quando sei un libero professionista perché non c’è nessuno che si occupa della tua pensione tranne te. Ecco perché il tuo mantra dovrebbe essere il primo a pagare te stesso.
Molte persone pensano ai soldi della pensione come ai soldi che mettono da parte se c’è del denaro rimasto alla fine del mese o dell’anno.”Ti paghi per ultimo”, afferma David Blaylock, CFP, direttore della pianificazione finanziaria diKindur. “Pagarsi prima di tutto significa risparmiare prima di fare qualsiasi altra cosa. Prova a mettere da parte una certa parte del tuo reddito il giorno in cui vieni pagato prima di spendere i soldi discrezionali. ”