I migliori piani di pensionamento
401 (k), può essere una sfida trovare quello giusto per te e per la tua situazione. La buona notizia è che puoi averne più di uno.
Punti chiave
- Roth e IRA tradizionali differiscono quando si tratta di pagare le tasse, sia quando contribuisci (Roth) o quando ti ritiri in pensione (tradizionale).
- Se puoi investire solo in un tipo di conto pensione, i tuoi soldi potrebbero crescere più velocemente in un piano 401 (k) con una corrispondenza del datore di lavoro.
- Se puoi investire in più di un tipo di conto pensione, considera come ottenere la massima corrispondenza e il trattamento fiscale più favorevole.
Una volta, una pensione e le prestazioni della previdenza sociale erano sufficienti per coprire le spese durante il pensionamento. Oggi non così tanto. Invece, la maggior parte delle persone finanzia i propri anni post-lavoro utilizzando vari piani pensionistici che offrono agevolazioni fiscali e altri vantaggi.
Ecco uno sguardo a diversi scenari e fattori da considerare quando devi scegliere un conto di investimento.
Roth IRA contro IRA tradizionale
I conti pensionistici individuali, o IRA, sono conti con vantaggio fiscale che detengono gli investimenti scelti. Esistono due tipi principali di IRA: tradizionale e Roth. Devi aver guadagnato un reddito – stipendi, stipendi e simili – per contribuire a entrambi.
I limiti e le agevolazioni fiscali per gli IRA sono fissati dall’Internal Revenue Service (IRS). I limiti di contributo per IRA tradizionali e Roth IRA sono gli stessi. Per il 2020 e il 2021, puoi contribuire fino a $ 6.000 all’anno, più $ 1.000 aggiuntivi se compi 50 anni (o hai più di età) entro la fine dell’anno fiscale.
È necessario prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) da un IRA tradizionale, che sono prelievi annuali calcolati. L’approvazione delSECURE Act da parte del Congresso degli Stati Uniti ha aumentato l’età in cui è necessario iniziare a prendere RMD da 70½ a 72 anni a partire dal 2020.
Al contrario, i Roth IRA non hanno RMD durante la vita del proprietario. Ciò rende Roth IRA un buon veicolo per il trasferimento di ricchezza perché puoi trasferire l’intero account e i relativi vantaggi fiscali ai tuoi eredi.
Tuttavia, l’IRS ha apportato modifiche alle regole di distribuzione minima richieste per i beneficiari designati in seguito alla morte del proprietario dell’IRA dopo il 31 dicembre 2019. Tutti i fondi devono essere distribuiti entro la fine del decimo anno dopo la morte del proprietario dell’IRA. Ci sono eccezioni per alcuni beneficiari designati idonei, come un coniuge.
Se sei idoneo per entrambi i tipi di IRA, la scelta di solito dipende da quando vuoi pagare le tasse, ora o in pensione.
Limiti di reddito tradizionali dell’IRA
Con un IRA tradizionale, ottieni un’agevolazione fiscale anticipata – puoi detrarre i tuoi contributi – mapaghi le tasse sui prelievi in pensione. Un avvertimento: puoi sempre detrarre i tuoi contributi per intero solo se tu e il tuo coniuge non avete un piano pensionistico 401 (k) o qualche altro piano di pensionamento al lavoro. In caso contrario, la tua detrazione potrebbe essere ridotta o eliminata, a seconda del tuo reddito.
Ecco un riepilogo dei limiti di contribuzione del 2021 per l’IRS:
Limiti di reddito Roth IRA
Con un Roth IRA, il tuo contributo non è deducibile dalle tasse, ma le distribuzioni qualificate sono esenti da tasse e sanzioni. Cosa si intende per “qualificato”? Devono essere trascorsi almeno cinque anni da quando hai contribuito per la prima volta a un Roth e anche una delle seguenti condizioni deve valere:
- Hai raggiunto i 59 anni e mezzo.
- Hai una disabilità.
- Stai utilizzando la distribuzione per acquistare una prima casa (limite a vita: $ 10.000).
- Sei morto (e il tuo beneficiario riceve le distribuzioni).
A differenza degli IRA tradizionali, gli IRA Roth hanno limiti di reddito per i contributi. In breve, se guadagni troppi soldi, non puoi contribuire a un Roth. I limiti si basano sul tuo reddito lordo rettificato modificato e sul tuo stato di deposito:
Per aiutarti a decidere in quale IRA investire, guarda la tua fascia fiscale attuale rispetto alla tua fascia fiscale prevista durante il pensionamento. Prova a scegliere in base al piano che si traduce in tasse più basse e più reddito (concesso, determinarlo potrebbe non essere una cosa facile da fare).
In generale, un Roth è la scelta migliore se prevedi di essere in una fascia fiscale più alta in pensione o se prevedi di avere guadagni significativi nel conto. Finché prendi distribuzioni qualificate, non pagherai mai le tasse sui guadagni.
401 (k) Piani
Come gli IRA, i piani 401 (k) sono conti con vantaggio fiscale utilizzati per risparmiare per la pensione. Ma invece di essere creati da individui (questo è l ‘”io” in IRA), sono offerti dai datori di lavoro.
Si noti che i 401 (k) sono piani a contribuzione definita. I dipendenti contribuiscono ai loro 401 (k) tramite ritenuta automatica sui salari. E anche il datore di lavoro può aggiungere denaro tramite qualcosa chiamato datore di lavoro match.
Ad esempio, il tuo datore di lavoro potrebbe contribuire fino al 5% del tuo stipendio, a condizione che tu stesso inserisca almeno tale importo. Se il tuo datore di lavoro offre una corrispondenza, fai tutto il possibile per massimizzare i tuoi contributi per ottenere quella corrispondenza: si tratta essenzialmente di denaro gratuito.
401 (k) Limiti di contribuzione
Per il 2021, puoi contribuire fino a $ 19.500 ai tuoi 401 (k), o $ 26.000 se hai 50 anni o più (a causa di un contributo di “recupero” di $ 6.500).
Anche i datori di lavoro possono contribuire. Per il 2021, c’è un limite di $ 58.000 sui contributi combinati di dipendenti e datori di lavoro, o $ 64.500 se hai 50 anni o più.
Questi limiti di contribuzione elevati sono un vantaggio che i 401 (k) hanno rispetto agli IRA tradizionali e Roth.
E se potessi contribuire a un 401 (k)o un IRA?
È possibile che tu sia idoneo a versare contributi IRA tradizionali o Roth IRA, nonché contributi di differimento salariale a un piano 401 (k). Ma potresti non essere in grado di permetterti di fare entrambe le cose.
Devi decidere cosa è più vantaggioso per te: far funzionare uno, due o tutti e tre. Alcuni dei seguenti concetti possono essere applicati anche se hai la possibilità di contribuire sia a un tradizionale 401 (k) che a un Roth 401 (k).
Diamo un’occhiata a Casey, che lavora per la società A ed è idoneo a differire lo stipendio dal piano 401 (k) della società A. Il compenso annuale di Casey è di $ 50.000 e può permettersi di contribuire con $ 2.000 ogni anno, che ha deciso di mettere in un unico conto per evitare commissioni eccessive. Pertanto, Casey deve decidere se ha un senso finanziario migliore per contribuire al 401 (k) o a un’IRA.
Se c’è una corrispondenza aziendale
Se la società A fornisce un contributo corrispondente sui contributi di differimento salariale di Casey, il 401 (k) sarà la scelta migliore. Di seguito è riportato uno sguardo alla crescita dei suoi conti in un periodo di 10 anni, assumendo un datore di lavoro di $ 1 per ogni $ 1 che Casey contribuisce, fino al 3% del suo stipendio.
Ciò significa che Casey riceverà un contributo corrispondente di $ 1.500 ($ 50.000 x 3%). In 10 anni, il suo 401 (k) sarebbe cresciuto significativamente più velocemente di un IRA.
Se non c’è una corrispondenza aziendale
Se la società A non fornisce contributi corrispondenti al piano 401 (k) che offre, Casey dovrebbe considerare le seguenti domande prima di decidere se investire nel 401 (k):
Quali scelte di investimento sono disponibili? Le grandi società in genere limitano le scelte di investimento a fondi comuni di investimento, obbligazioni e strumenti del mercato monetario. Le aziende più piccole possono fare lo stesso, ma in genere sono più propense a consentire l’auto-direzione degli investimenti.
Ciò significa che i partecipanti possono scegliere tra azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento e altri investimenti disponibili, simili alle opzioni di investimento disponibili in un IRA autodiretto. Se gli investimenti nel 401 (k) sono limitati, Casey potrebbe fare di meglio se contribuisse a un’IRA, che fornirebbe una gamma più ampia di scelte di investimento.
Quali sono le tasse? Un problema di hot button sono le commissioni addebitate agli account 401 (k). Questi non sono così visibili come le commissioni addebitate a un’IRA, portando molti partecipanti a credere che le commissioni 401 (k) siano da minime a inesistenti.
Casey avrebbe bisogno di ricercare le tariffe che si applicano al piano 401 (k) della sua azienda e confrontarle con le commissioni operative e commerciali che si applicano all’IRA.
I fondi 401 (k) sono accessibili? Mentre i risparmi pensionistici sono destinati ad accumularsi fino al pensionamento, a volte si verificano situazioni che non lasciano altra scelta al partecipante se non quella di effettuare prelievi o richiedere un prestito dal proprio conto pensione.
In genere, le risorse in un piano 401 (k) non possono essere ritirate a meno che il partecipante non subisca un evento scatenante. Tuttavia, se il piano della società A ha una funzione di prestito, Casey potrebbe richiedere un prestito dal suo conto e rimborsarlo entro cinque anni (o più a lungo, se il prestito deve essere utilizzato per l’acquisto di una residenza principale).
I beni dell’IRA possono essere ritirati tecnicamente in qualsiasi momento. Tuttavia, se hai meno di 59 anni e mezzo, la tua distribuzione sarà considerata reddito imponibile e potrebbe essere soggetta a un’imposta aggiuntiva del 10% (o penale). Tuttavia, ad eccezione di uncontributo di rollover, l’importo non può essere rimborsato all’IRA.2
Qual è il costo della gestione professionale? Se Casey non è esperto nella gestione degli investimenti o non ha il tempo di gestire adeguatamente gli investimenti del suo piano, potrebbe aver bisogno dei servizi di un consulente per gli investimenti professionale. Quella persona potrebbe assicurarsi che le sue allocazioni di risorse siano coerenti con i suoi obiettivi e obiettivi di pensionamento.
Se il datore di lavoro di Casey fornisce tali servizi come parte del suo pacchetto di benefici per i dipendenti, Casey non dovrà sostenere un costo aggiuntivo per avere un professionista che gestisce i suoi investimenti. Questo vantaggio potrebbe non essere disponibile per un IRA a meno che un datore di lavoro non estenda tali servizi a risorse al di fuori del proprio piano sponsorizzato dal datore di lavoro.
Vale la pena considerare questi punti, anche se i contributi corrispondenti vengono effettuati sul conto 401 (k). Ma senza una corrispondenza, le risposte a queste domande possono portare Casey a concludere che i vantaggi di risparmio di un’IRA superano quelli di un 401 (k).
E le detrazioni fiscali?I contributi a un 401 (k) riducono il reddito imponibile. Così fanno i contributi a un IRA tradizionale, ma quelli impiegati da un’azienda con un piano pensionistico, come Casey, sono soggetti a limiti di reddito su quanto del contributo è deducibile, come notato sopra.9
E, naturalmente, i contributi a un Roth IRA non sono affatto deducibili dalle tasse;il vantaggio di un Roth IRA è che i prelievi al momento del pensionamento non sono tassati, a differenza dei prelievi da un IRA tradizionale o 401 (k).12 Scopri quanto è importante ottenere una detrazione fiscale quest’anno quando scegli tra i piani pensionistici.
E se potessi contribuire a un 401 (k) e un IRA?
Ora, diamo un’occhiata a TJ, che può permettersi di finanziare il suo 401 (k), un IRA tradizionale e un Roth IRA. Se può permettersi di contribuire al massimo a tutti i suoi conti, potrebbe non avere bisogno di preoccuparsi di come allocare i suoi risparmi.
Ma supponiamo che TJ possa permettersi di risparmiare solo $ 7.000 per l’anno. I punti di considerazione per Casey (sopra) possono essere applicati anche a TJ. Inoltre, TJ potrebbe voler considerare quanto segue:
Ottenere il massimo della corrispondenza
Se al piano 401 (k) viene erogato un contributo di corrispondenza, considerare l’importo massimo che deve essere versato al piano per ricevere il contributo di adeguamento massimo disponibile.
Ad esempio, supponiamo che il compenso di TJ sia di $ 80.000 all’anno e che la corrispondenza sia di $ 1 per $ 1 fino al 3% del risarcimento. Dovrà contribuire con almeno $ 2.400 al suo piano 401 (k) per ricevere il contributo corrispondente massimo disponibile di $ 2.400.
Scegliere tra IRA
Se TJ mette $ 2.400 nei suoi 401 (k), avrà $ 4.600 di risparmi rimasti per il suo contributo IRA. Dovrà fare i conti (o verificare con il suo consulente fiscale) per scoprire quanto dei suoi contributi tradizionali dell’IRA sarebbero deducibili dalle tasse e tenerne conto nella sua decisione di scegliere un Roth IRA, un IRA tradizionale o un contributo il due.
Qualunque cosa decida, i suoi contributi totali a entrambe le IRA non possono superare il limite per quell’anno fiscale.
Se hai più di un IRA, i tuoi contributi totali IRA non possono superare il limite di $ 6.000 ($ 7.000 se hai 50 anni o più) per l’anno.
Quale finanziare per primo
Di solito è meglio versare contributi ai conti pensione all’inizio dell’anno, o un po ‘ogni mese, all’inizio dell’anno in modo che il patrimonio possa iniziare ad accumulare guadagni il prima possibile.
Considera anche come vengono forniti i contributi corrispondenti. Alcune società contribuiscono con l’importo in un’unica soluzione alla scadenza del termine per la dichiarazione dei redditi, mentre altre contribuiscono con importi durante l’anno. Se si applica quest’ultimo, è meglio versare i contributi per differimento salariale ai 401 (k) all’inizio dell’anno.
Altri punti da considerare
Oltre ai punti sopra elencati, dovresti considerare altri fattori, come:
Orizzonte di età e pensionamento
Il tuo orizzonte di pensionamento e l’età sono sempre importanti punti di considerazione per determinare la corretta allocazione degli asset. Tuttavia, se hai almeno 50 anni, partecipare a un piano che include unafunzione di contributo di recupero può essere una scelta interessante, soprattutto se sei in ritardo nell’accumulare un gruzzolo per la pensione.
Se questo ti descrive, scegliere di partecipare a un piano 401 (k) con una funzione di recupero può aiutarti ad aggiungere importi maggiori al tuo gruzzolo ogni anno. Anche gli IRA hanno funzionalità di recupero, ma puoi aggiungere solo $ 1.000, non $ 6.000, al tuo contributo.
Scopo del finanziamento di un conto pensionistico
Mentre i conti pensionistici sono generalmente destinati a finanziare i tuoi anni di pensionamento, alcune persone hanno intenzione di lasciare questi conti ai loro beneficiari.
In tal caso, devi pensare se vuoi lasciare beni esentasse ai tuoi beneficiari e se vuoi evitare di dover prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) che abbasseranno il saldo nei tuoi conti. Roth IRA e Roth 401 (k) ti consentono di pagare le tasse quando effettui i contributi iniziali. Per Roth IRA, le regole RMD non si applicano al proprietario dell’IRA, il che consente dilasciare un saldo maggioreai beneficiari.
Alcuni enti governativi offrono piani pensionistici speciali per i dipendenti.
La linea di fondo
Per coloro che hanno diritto a finanziare più tipi di conti pensione e hanno i soldi per finanziarli tutti, la scelta non è un problema. Per coloro che non hanno soldi per finanziare più account, scegliere le migliori opzioni può essere difficile.
In molti casi, si riduce a se si preferisce prendere le agevolazioni fiscali sul back-end con Roth IRA o sul front-end con IRA tradizionali. Anche lo scopo finale del conto, come la pensione o la pianificazione successoria, è un fattore importante. Un consulente competente per la pianificazione della pensione può aiutare le persone che affrontano questi problemi a fare scelte pratiche.