Uno sguardo dietro le società Shell

Le società Shell sono entità legali legittime che non possiedono beni reali né gestiscono operazioni commerciali. Funzionano come veicoli transazionali per una varietà di aziende e per una miriade di scopi. In generale, vengono utilizzati per ottenere finanziamenti, mantenere il controllo su una società conglomerata, consentire alle aziende un trattamento fiscale più favorevole e occasionalmente facilitare il riciclaggio di denaro e altre attività illegali. Struttura Le società Shell sono società non quotate, il che significa che non sono quotate in nessuna società di comodo, una parte interessata deve prima depositare presso la Securities and Exchanges Commission (SEC) degli Stati Uniti. Esempi sono le società a responsabilità limitata (LLC) e i trust, a condizione che non siano costituiti da alcuna proprietà fisica. In un certo senso, qualsiasi azienda di avvio che archivia la SEC è tecnicamente una società di shell. VEDERE: beni immateriali di un’altra entità aziendale o per facilitare fusioni societarie, come spiegato dal Department of the Treasury Financial Crimes Enforcement Network.

Ad esempio, molte società a micro-capitalizzazione rientrano nella categoria delle società di comodo, poiché in genere hanno attività limitate e spesso commerciano in volumi inferiori alla media. Molte startup Internet sono categoricamente società di comodo. Possono anche proteggere utilmente i segreti commerciali o salvaguardare i direttori da rapitori o ficcanaso. Un esempio di utilizzo legale di una società di comodo potrebbe essere quando una società interagisce finanziariamente con un’altra società. Tuttavia, se la “Società A” non desidera essere associata alla “Società B”, a causa della scarsa reputazione della “Società B”, possono creare una società di comodo attraverso la quale la transazione può essere mascherata. Usi non così legali Tuttavia, troppo spesso le società di comodo sono coinvolte in attività illegali. Nel maggio di quest’anno, la SEC ha sospeso le negoziazioni di 379 società inattive che erano vulnerabili a fusioni inverse e altri potenziali schemi di frode. Queste società hanno la caratteristica essenziale di poter oscurare la vera proprietà di un bene.

Aggiungete il vantaggio aggiuntivo di una generale mancanza di trasparenza dei rapporti finanziari all’interno del settore delle società di comodo (queste società sono delinquenti nelle loro divulgazioni pubbliche) ed è ovvio che gli individui e le imprese abuserebbero di tali benefici. VEDERE: società veicolo (SPE) è molto simile a una società di shell e tuttavia nettamente diverse.

Proprio come le società di comodo, le entità a scopo speciale sono entità legali depositate presso la US Securities and Exchanges Commission. Le SPE sono utilizzate in molti degli stessi modi delle società di comodo: per rappresentare una posizione aziendale più favorevole di quella vera. Tuttavia, a differenza delle società di comodo, le SPE sono utilizzate dalle imprese per ridurre al minimo i propri rischi finanziari attraverso l’allocazione di attività alle società a destinazione specifica. In questo modo, un’impresa pubblica può proteggersi dall’esposizione a iniziative imprenditoriali più rischiose e anche dalla responsabilità per i progetti in esse contenuti. Le società Bottom Line Shell sono utilizzate per molti scopi, alcuni legali e altri non tanto. Pur essendo entità finanziarie potenzialmente pericolose, le società di comodo svolgono un ruolo importante nei mercati di tutto il mondo. Data la loro statura internazionale e le prospettive di crescita, devono essere impiegate strategie di regolamentazione rigorose per garantire la stabilità economica e la sicurezza degli investitori all’interno dello spazio.