Che cos’è un’annualità?
Che cos’è un’annualità?
Una rendita è un contratto tra te e una compagnia di assicurazioni in cui effettui un pagamento forfettario o una serie di pagamenti e, in cambio, ricevi esborsi regolari, che iniziano immediatamente o in un momento successivo.
Punti chiave
- Le rendite sono contratti assicurativi che promettono di pagare un reddito regolare immediatamente o in futuro: quest’ultimo è noto come rendita differita.
- Puoi acquistare una rendita con una somma forfettaria o una serie di pagamenti.
- Le rendite sono disponibili in tre varietà principali: fissa, variabile e indicizzata, ciascuna con il proprio livello di rischio e potenziale di pagamento.
- Il reddito che ricevi da un’annualità è tassato alle aliquote dell’imposta sul reddito regolari, non alle aliquote sulle plusvalenze a lungo termine, che di solito sono inferiori.
Capire le rendite
L’obiettivo di un’annualità è fornire un flusso costante di reddito, in genere durante il pensionamento. I fondi maturano su base fiscale differita e, come i contributi 401 (k), possono essere ritirati senza penalità solo dopo i 59 anni e mezzo.
Molti aspetti di una rendita possono essere adattati alle esigenze specifiche dell’acquirente. Oltre a scegliere tra un pagamento forfettario o una serie di pagamenti all’assicuratore, puoi scegliere quando vuoi annuitizzare i tuoi contributi, cioè iniziare a ricevere i pagamenti. Una rendita che inizia a pagare immediatamente viene definita rendita immediata, mentre quella che inizia in una data predeterminata nel futuro viene chiamata rendita differita.
Anche la durata delle erogazioni può variare. Puoi scegliere di ricevere pagamenti per un periodo di tempo specifico, ad esempio 25 anni, o per il resto della tua vita. Naturalmente, garantire una durata dei pagamenti può ridurre l’importo di ogni assegno, ma aiuta a garantire che non sopravvivi ai tuoi beni, che è uno dei principali punti di forza delle rendite.
Tipi di rendite
Le rendite sono disponibili in tre varietà principali: fissa, variabile e indicizzata. Ogni tipo ha il proprio livello di rischio e potenziale di pagamento. Le rendite fisse pagano un importo garantito. Questo tipo di rendita è disponibile in due stili diversi: rendite fisse immediate, che pagano un tasso fisso in questo momento, e rendite fisse differite, che ti pagano successivamente. Lo svantaggio di questa prevedibilità è un rendimento annuo relativamente modesto, generalmente leggermente superiore a un certificato di deposito (CD) di una banca.
Le rendite variabili offrono un’opportunità per un rendimento potenzialmente più elevato, accompagnato da un rischio maggiore. In questo caso, scegli da un menu di fondi comuni di investimento che vanno nel tuo “sottoconto” personale. In questo caso, i pagamenti in pensione si basano sulla performance degli investimenti nel tuo sottoconto.
Le rendite indicizzate cadono da qualche parte quando si tratta di rischio e potenziale ricompensa. Riceverai un pagamento minimo garantito, sebbene una parte del tuo rendimento sia legata alla performance di un indice di mercato, come l’ S & P 500.
Le rendite variabili e indicizzate sono spesso criticate per la loro complessità e le commissioni elevate rispetto ad altri tipi di investimenti.
Nonostante il loro potenziale per maggiori guadagni, le rendite variabili e indicizzate sono spesso criticate per la loro relativa complessità e le loro commissioni. Molti annuitants, ad esempio, devono pagare forti spese di riscatto se devono ritirare i loro soldi entro i primi anni dal contratto.
Trattamento fiscale delle rendite
Una caratteristica importante da considerare con qualsiasi rendita vitalizia è il suo trattamento fiscale. Mentre il saldo cresce su base fiscale differita, gli esborsi che ricevi sono soggetti all’imposta sul reddito. I fondi ricevuti sono tassati in base alle normali aliquote dell’imposta sul reddito. Al contrario, i fondi comuni di investimento che detieni per più di un anno sono tassati all’aliquota sulle plusvalenze a lungo termine, che è generalmente inferiore.
Inoltre, a differenza di un conto 401 (k) tradizionale, il denaro che contribuisci a un’annualità non riduce il tuo reddito imponibile. Per questo motivo, gli esperti spesso consigliano di considerare l’acquisto di una rendita solo dopo aver contribuito al massimo ai conti di pensionamento ante imposte per l’anno.