Cosa succede quando non puoi pagare le tasse?
Cosa succede se torni e scopri che non puoi permetterti di pagare le tasse? Dovresti pagare le imposte sul reddito gradualmente durante tutto l’anno in modo che ad aprile non dovrai molto o avrai diritto al rimborso delle tasse pagate in eccesso. I dipendenti generalmente hanno l’imposta sul reddito trattenuta dai loro datori di lavoro e pagati per loro conto, mentre i contribuenti autonomi pagano le tasse trimestrali stimate direttamente all’Internal Revenue Service (IRS).
A volte la tua situazione di vita cambia o durante l’anno si verifica un evento insolito. Quando prepari il tuo rendimento annuale, potresti ricevere una brutta sorpresa: devi centinaia o migliaia di dollari che non vedevi arrivare e che semplicemente non hai. Anche se questa non è una buona situazione in cui trovarsi, non è la fine del mondo: ci sono molti modi per risolverla.
Quello che non vuoi fare è saltare la presentazione della dichiarazione dei redditi o non pagare del tutto le tasse. Il governo ha l’autorità di sequestrare con la forza i tuoi beni se non cerchi di compensare la tua responsabilità fiscale sul reddito. Nelle situazioni più estreme, potresti persino essere soggetto al carcere.
Punti chiave
- Se non paghi le tasse entro la data di scadenza, inizierai a maturare interessi e sanzioni sugli importi in sospeso.
- Col passare del tempo, potresti essere soggetto a privilegi sulla tua proprietà o pignoramento del tuo stipendio.
- Nelle situazioni più estreme di evasione fiscale, potresti persino essere soggetto a un massimo di 5 anni di carcere.
- Assicurati di presentare la tua dichiarazione dei redditi in tempo, anche se non puoi pagare la tua responsabilità fiscale in quel momento, per evitare ulteriori sanzioni per mancata presentazione.
- Per poter saldare puntualmente la tua fattura fiscale, potresti addebitare la tua passività sulla tua carta di credito per una commissione di convenienza o richiedere un prestito di consolidamento debiti.
- Puoi anche prelevare dai tuoi risparmi esistenti come il tuo fondo di emergenza, un HELOC o un conto pensione.
Cosa succede se non paghi le tasse?
Esistono molteplici scenari che possono portare a passività fiscali non pagate, e quindi sanzioni e addebiti per interessi. I due tipi principali di situazioni che dobbiamo esaminare sono: presentazione della dichiarazione dei redditi in ritardo e pagamento delle tasse in ritardo.
Presentazione della dichiarazione dei redditi in ritardo
Se non puoi presentare la dichiarazione dei redditi entro la scadenza delle imposte, devi presentare una proroga del tempo per la presentazione inviando il modulo 4868 all’IRS entro la data di scadenza standard (in genere il 15 aprile).È importante notare: la presentazione di questo modulo non ti dà un’estensione del tempo per pagare la tua responsabilità fiscale.
Anche se presenti un modulo 4868, dovrai essere certo che la tua responsabilità fiscale sia stata pagata (o più prudentemente, pagata in eccesso, con un rimborso dovuto al momento in cui effettui la dichiarazione).
Se presenti la dichiarazione dei redditi in ritardo, o se non la dichiari completamente, sarai soggetto a sanzioni in caso di mancata presentazione. Queste spese si accumulano sui resi che non sono stati presentati entro la data di scadenza (o la data di scadenza estesa, se hai presentato un modulo 4868). Le spese maturano all’aliquota del 5% delle tasse non pagate per ogni mese o parte di mese in cui una dichiarazione dei redditi è in ritardo. Gli addebiti raggiungono il massimo dopo 5 mesi, a quel punto la penale per inadempienza è del 25% dell’importo fiscale non pagato. Se la dichiarazione viene presentata più di 60 giorni dopo la data di scadenza (o una data di scadenza estesa), la sanzione minima per mancata presentazione è $ 435 o il 100% del debito fiscale totale (per dichiarazioni dei redditi con data di scadenza successiva al 31 dicembre 2019), a seconda di quale sia il più piccolo.
Come puoi vedere, la presentazione in ritardo non paga. Anche se non hai i fondi per pagare la tua passività fiscale in sospeso entro la data di scadenza, dovresti comunque presentare la tua dichiarazione dei redditi in modo da non incorrere in ulteriori sanzioni per mancato deposito oltre a sanzioni e interessi per mancato pagamento.
Pagare le tasse in ritardo
In alternativa, potresti trovarti in una situazione in cui devi delle tasse al momento della presentazione della dichiarazione dei redditi. In questo caso, il tuo reso può essere presentato, ma le tasse non sono ancora pagate. Se non paghi le tasse entro la data di scadenza, inizierai a maturare interessi e sanzioni sull’importo dovuto.
Il tasso di interesse per mancato pagamento è il tasso federale a breve termine più il 3%, composto giornalmente dopo la data di scadenza (indipendentemente dal fatto che tu abbia presentato o meno una proroga del tempo per presentare la tua dichiarazione). Per il secondo trimestre del 2021, il tasso di interesse per il pagamento insufficiente è del 3%.
La penale per mancato pagamento è calcolata in ragione dello 0,5% del debito fiscale in essere per ogni mese in cui il debito rimane insoluto, fino ad un massimo del 25%. Se non hai presentato la dichiarazione dei redditi e non hai pagato la tua responsabilità fiscale, sono applicabili sia gli addebiti per mancato deposito che quelli per mancato pagamento. In questo caso, l’addebito mensile è massimo del 5% (4,5% per mancato deposito e 0,5% per mancato pagamento). La sanzione massima in caso di mancato deposito e mancato pagamento è del 47,5% del debito fiscale totale (il 22,5% per la presentazione tardiva, il limite massimo dopo 5 mesi e il 25% per il pagamento ritardato, il limite massimo dopo 50 mesi).
Ad un certo punto, il governo ti invierà una lettera chiedendo il pagamento del saldo fiscale non pagato. Se ignori questa lettera, l’IRS può presentare un avviso di vincolo fiscale federale per avvisare i creditori che l’IRS ha diritto alla tua proprietà personale, immobiliare o altri beni. Un privilegio garantisce l’interesse del governo nella tua proprietà.
Se il debito non viene pagato per molto più tempo, l’IRS può emettere un prelievo. Un prelievo IRS consente il sequestro legale della tua proprietà al fine di soddisfare il tuo debito fiscale in sospeso. Prelievi vengono in molte forme e possono includere: guarnire il tuo salario tramite il vostro datore di lavoro, cogliendo le risorse direttamente da un conto bancario, o il sequestro e la vendita di vostra proprietà, come un veicolo o immobiliare.5
Nei casi più estremi, l’IRS può perseguire accuse penali contro di te per evasione fiscale. Evitare deliberatamente di pagare la propria responsabilità fiscale, più comunemente chiamata evasione fiscale, è un reato grave con una pena fino a 5 anni di reclusione. Sebbene questo passaggio finale sia spesso riservato ai casi più gravi di evasione fiscale con ampi saldi in sospeso, è meglio sbagliare dalla parte della cautela. Se ricevi una lettera iniziale per pagamento in ritardo, imposta un piano con l’IRS per far pagare le tasse il prima possibile.
Opzioni per aiutarti a pagare le tasse
Prendi in prestito denaro per pagare le tasse
Per una commissione di comodità di circa il 2%, puoi addebitare la tua responsabilità fiscale sulla tua carta di credito. Potresti anche richiedere un prestito per consolidamento debiti presso una banca o un’unione di credito.
Se scegli una di queste opzioni, avrai fatto bene con il governo, ma trasferirai il tuo debito a una fonte costosa. A meno che tu non abbia una carta di credito con un tasso annuo effettivo globale (TAEG) molto basso o non sia in grado di tasso di interesse molto basso, potresti peggiorare la tua situazione.
Ad esempio, se dovessi $ 5.000 di tasse, la commissione di convenienza per addebitare questo importo sulla tua carta di credito sarebbe compresa tra $ 100 e $ 200. Se dovessi portare quel saldo di $ 5.100 sulla tua carta per un anno, diciamo, 20% TAEG, ciò aggiungerebbe altri $ 1.020 alla tua bolletta, portando il totale dovuto a $ 6.120. Questo è un esempio approssimativo e semplificato di come funzionerebbe la matematica, ma hai un’idea.
Richiedi un’estensione di pagamento
La presentazione di un’estensione di sei mesi per la dichiarazione dei redditi utilizzando il modulo 4868 non aiuterà. Questa estensione ti dà solo più tempo per archiviare i tuoi documenti;non ti dà più tempo per pagare ciò che devi. La presentazione del reso in tempo può aiutare a ridurre al minimo la penale e gli interessi addebitati dall’IRS. La penale per ritardato pagamento dell’IRS è dello 0,5% al mese, fino a un massimo del 25%;la penale per ritardato deposito è del 5% al mese, fino ad un massimo del 25%.10 La semplice presentazione del tuo reso in tempo può farti risparmiare una notevole quantità di sanzioni.
Se ritieni di avere un caso legittimo a causa di difficoltà indebite, puoi provare a compilare il modulo 1127 per richiedere un’estensione del pagamento di sei mesi. Insieme a questo modulo, dovrai presentare una dichiarazione di tutte le tue attività e passività correnti e una dichiarazione dettagliata di tutti i soldi che hai ricevuto e speso negli ultimi tre mesi.
L’IRS concede raramente estensioni di pagamento e verrà concesso solo se puoi dimostrare indebite difficoltà. Se il mese scorso hai acquistato una TV a schermo piatto da 60 pollici perché non avevi idea di dover pagare 5.000 dollari di tasse, non ti qualificherai per un’estensione per disagio.
Se pensi che ci vorranno più di qualche mese per pagare la tua responsabilità fiscale, considera la possibilità di richiedere un accordo di rateizzazione. Puoi fare domanda online su IRS.gov o per posta utilizzando ilmodulo 9465 -FS. Un accordo di pagamento rateale può impedire all’IRS di intraprendere un’azione di riscossione forzata. Dovrai comunque sanzioni e interessi, ma i tuoi pagamenti mensili fanno sapere all’IRS che intendi compensare ciò che devi.13
Prendi in prestito da te stesso
Se hai un fondo di emergenza, questo potrebbe essere un buon momento per attingere a quei risparmi. È vero che potrebbe verificarsi un’altra emergenza e quindi dovrai addebitarla su una carta di credito, ma se non succede nulla di male, puoi utilizzare il tuo fondo di emergenza come prestito senza interessi per te stesso per pagare le tue tasse e quindi inizia a reintegrare il tuo fondo con ogni busta paga.
Se possiedi una casa e hai abbastanza capitale, un altro modo per prendere in prestito da te stesso è con una garanzia. Inadempienza su un prestito di equità domestica o HELOC è come inadempienza sul mutuo : può farti perdere la casa. Tuttavia, prendere in prestito denaro in questo modo potrebbe trasformare la grande somma forfettaria dovuta all’IRS in un pagamento mensile gestibile a un creditore ipotecario.
Una terza opzione è IRA. Tuttavia, poiché i conti pensionistici hanno vantaggi fiscali, prelevare denaro da essi può innescare una responsabilità fiscale, inclusa una penale del 10% per il prelievo anticipato, se non si segue il protocollo.15 Il prestito contro il tuo gruzzolo per la pensione può anche interferire con il tuo piano di risparmio pensionistico.
Paga quanto puoi, il prima possibile
Sfortunatamente, l’IRS ti addebiterà interessi e sanzioni sull’importo pagato in ritardo. Analogamente all’addebito di ciò che devi su una carta di credito, queste spese aggiuntive renderanno più difficile pagare ciò che devi. Tuttavia, se non ci fossero sanzioni, tutti pagherebbero in ritardo.
Più sei in grado di pagare in tempo, minore sarà il saldo su cui verranno valutati interessi e sanzioni. Alla fine, l’IRS ti invierà una fattura denominata Avviso di scadenza delle imposte e domanda di pagamento, ma non devi aspettare per ricevere la fattura per effettuare pagamenti aggiuntivi. Paga quello che puoi quando presenti il tuo reso, quindi invia qualsiasi pagamento aggiuntivo che puoi permetterti ogni giorno di paga utilizzando ilmodulo 1040-V.
La linea di fondo
Qualunque cosa tu faccia, non ignorare il problema. Il governo ha l’autorità di sequestrare con la forza i tuoi beni se non cerchi di compensare la tua responsabilità fiscale sul reddito. L’IRS può congelare i tuoi conti bancari;guarnisci il tuo salario;sequestrare beni fisici, come la tua auto;e poni un privilegio su tutti i beni che possiedi, come la tua casa.45
Se scopri che non puoi pagare quello che devi, vai avanti e presenta la tua restituzione e paga quello che puoi. Quindi collabora con l’IRS, magari con l’assistenza di un professionista fiscale, per formulare un piano per il pagamento del saldo della tua fattura fiscale nel tempo.