Tasso d’interesse
Cos’è un tasso di interesse?
Il tasso di interesse è l’importo che un prestatore addebita per l’utilizzo dei beni espresso in percentuale del capitale. Il tasso di interesse è tipicamente annotato su base annuale nota come tasso annuo effettivo globale (TAEG). Le attività prese in prestito potrebbero includere contanti, beni di consumo o beni di grandi dimensioni come un veicolo o un edificio.
Punti chiave
- Il tasso di interesse è l’importo addebitato in aggiunta al capitale da un prestatore a un mutuatario per l’utilizzo delle attività.
- La maggior parte dei mutui utilizza l’interesse semplice. Tuttavia, alcuni prestiti utilizzano l’interesse composto, che viene applicato al capitale ma anche agli interessi accumulati dei periodi precedenti.
- Un prestito considerato a basso rischio dal prestatore avrà un tasso di interesse inferiore. Un prestito considerato ad alto rischio avrà un tasso di interesse più elevato.
- I prestiti al consumo in genere utilizzano un TAEG, che non utilizza l’interesse composto.
- L’APY è il tasso di interesse guadagnato presso una banca o un’unione di credito da un conto di risparmio o da un certificato di deposito (CD). I conti di risparmio e i CD utilizzano l’interesse composto.
Capire i tassi di interesse
L’interesse è essenzialmente un canone di locazione o di leasing a carico del mutuatario per l’utilizzo di un bene. Nel caso di un bene di grandi dimensioni, come un veicolo o un edificio, il tasso di leasing può fungere da tasso di interesse. Quando il mutuatario è considerato a basso rischio dal prestatore, al mutuatario verrà solitamente addebitato un tasso di interesse inferiore. Se il mutuatario è considerato ad alto rischio, il tasso di interesse che gli viene addebitato sarà più alto. Il rischio viene in genere valutato quando un prestatore esamina il punteggio di credito di un potenziale mutuatario, motivo per cui è importante averne uno eccellente se si desidera qualificarsi per i migliori prestiti.
Per i prestiti, il tasso di interesse viene applicato al capitale, che è l’importo del prestito. Il tasso di interesse è il costo del debito per il mutuatario e il tasso di rendimento per il mutuante.
Quando vengono applicati i tassi di interesse?
I tassi di interesse si applicano alla maggior parte delle operazioni di prestito o assunzione di prestiti. Gli individui prendono in prestito denaro per acquistare case, finanziare progetti, avviare o finanziare attività commerciali o pagare le tasse universitarie. Le aziende prendono prestiti per finanziare progetti di capitale ed espandere le loro operazioni acquistando beni fissi ea lungo termine come terreni, edifici e macchinari. Il denaro preso in prestito viene rimborsato in un’unica soluzione entro una data predeterminata o in rate periodiche.
Il denaro da rimborsare è solitamente superiore all’importo preso in prestito poiché i prestatori richiedono un risarcimento per la perdita di utilizzo del denaro durante il periodo del prestito. Il prestatore avrebbe potuto investire i fondi durante quel periodo invece di fornire un prestito, che avrebbe generato reddito dall’attività. La differenza tra l’importo totale del rimborso e il prestito originario è l’interesse addebitato. L’interesse addebitato viene applicato all’importo del capitale.
Ad esempio, se un individuo sottoscrive un mutuo di $ 300.000 dalla banca e il contratto di prestito stabilisce che il tasso di interesse sul prestito è del 15%, ciò significa che il mutuatario dovrà pagare alla banca l’importo del prestito originario di $ 300.000 + (15 % x $ 300.000) = $ 300.000 + $ 45.000 = $ 345.000.
Se una società si assicura un prestito di $ 1,5 milioni da un istituto di credito che le addebita il 12%, la società deve rimborsare il principale $ 1,5 milioni + (12% x $ 1,5 milioni) = $ 1,5 milioni + $ 180.000 = $ 1,68 milioni.
Tasso di interesse semplice
Gli esempi precedenti sono calcolati sulla base della formula dell’interesse semplice annuale, che è:
L’individuo che ha sottoscritto un mutuo dovrà pagare $ 45.000 di interessi alla fine dell’anno, supponendo che fosse solo un contratto di prestito di un anno. Se la durata del prestito era di 20 anni, il pagamento degli interessi sarà:
Simple interest=$300,000