Cosa succede al mio conto pensionistico bloccato (LIRA) quando muoio?
Il conto pensione bloccato canadese (LIRA) è un tipo di conto pensione insolito e molto specifico, le cui regole sono chiarissime.
- Se hai una LIRA e muori prima del raggiungimento dell’età pensionabile, il saldo del tuo conto verrà trasferito al tuo coniuge o partner di diritto comune.
- Se tu e il tuo coniuge o partner viveste separatamente a causa di una rottura nella vostra relazione prima della vostra morte, allora quel coniuge o partner non sarebbe idoneo a ricevere l’ indennità in caso di decesso.
- Se non hai un coniuge o un partner di diritto comune, il saldo della tua LIRA andrebbe a un beneficiario designato o, se non c’è un beneficiario, al tuo patrimonio.
Se voi e il vostro partner o coniuge ha avuto una rottura e viveva a parte prima della morte, allora potrebberonon ricevere il saldo nel tuo account LIRA.
Capire un conto pensionistico bloccato (LIRA)
In Canada, un conto pensione bloccato (LIRA) è unconto previdenziale registrato. Puoi scegliere di aprire una LIRA a qualsiasi età per detenere i fondi trasferiti da un piano pensionistico quando interrompi la tua iscrizione a un piano pensionistico, lasciando il datore di lavoro che ha avviato quel piano.
Il conto pensione bloccato è progettato espressamente per detenere fondi pensione per un ex membro del piano, un ex coniuge o partner di diritto comune o un coniuge o partner superstite. La LIRA è chiamata “lock-in” perché, a differenza del piano di risparmio pensionistico registrato canadese (RRSP), che puoi incassare ogni volta che lo desideri, una LIRA non offre tale opzione. Si tratta di tenere i soldi per te o per qualcuno che designi finché non ti ritiri o muori.
Punti chiave
- In Canada, il conto pensione bloccato è progettato espressamente per detenere fondi pensione per un ex membro del piano pensionistico o per i suoi beneficiari.
- Le regole di prestazione in caso di morte della LIRA sono sostanzialmente le stesse in tutto il paese.
- In generale, non puoi trasferire una LIRA dalla provincia in cui è stata registrata.
- Le prestazioni in caso di decesso non sono vincolate e possono essere pagate in contanti, oppure il saldo può essere trasferito a un altro dei fondi pensione del proprietario.
Nella morte, il tuo LIRA non è più “bloccato”
Le prestazioni in caso di decesso non sono vincolate e possono essere pagate in contanti, oppure il saldo può essere trasferito al RRSP del beneficiario o al fondo di reddito di pensione registrato (RRIF). Nel caso in cui il saldo LIRA derivi dalla prestazione pensionistica di una persona diversa dal proprietario, la prestazione in caso di morte non si applica.
Le regole relative ai benefici in caso di decesso della LIRA variano in minima parte nelle province canadesi e, in generale, una LIRA non può essere trasferita dalla provincia in cui è stata registrata.
Se il tuo beneficiario non vuole partecipare
Il tuo coniuge, partner o beneficiario può rinunciare a qualsiasi diritto alla prestazione in caso di morte prima o dopo la tua morte. Per fare ciò, la persona deve prima ricevere tutte le informazioni prescritte dall’amministratore del piano LIRA. Devono quindi firmare una rinuncia e consegnarla all’amministratore.
Se il tuo coniuge, partner o beneficiario rinuncia al diritto alla prestazione in caso di morte, il saldo della LIRA andrà invece al tuo patrimonio. In qualità di proprietario della LIRA, tu e il tuo coniuge potete revocare l’esenzione dall’indennità in caso di morte firmando una lettera congiunta e presentandola alla banca o all’istituto finanziario titolare della LIRA.