Conto di pensionamento bloccato (LIRA)
Che cos’è un conto pensionistico bloccato?
Un Locked-in Retirement Account (LIRA) è un tipo di fondo pensione registrato in Canada che non consente prelievi prima del pensionamento tranne in circostanze eccezionali. Il conto pensione bloccato è progettato per contenere fondi pensione per un ex membro del piano, un ex coniuge o un coniuge superstite.
I prelievi di contanti non sono consentiti mentre i fondi sono bloccati. I fondi pensione trasferiti a una LIRA possono essere utilizzati per acquistare una rendita vitalizia o possono essere trasferiti a un fondo di reddito vitalizio (LIF) o un fondo pensione vincolato (LRIF ).
Una volta che il beneficiario del fondo raggiunge l’età pensionabile, la rendita vitalizia, LIF o LRIF fornisce una pensione vitalizia.
Punti chiave
- Un conto pensionistico bloccato (LIRA) è un conto di risparmio pensionistico canadese che detiene fondi che non possono essere ritirati fino al pensionamento.
- I fondi pensione all’interno di una LIRA possono essere trasferiti a un altro fondo pensione o utilizzati per acquistare una rendita vitalizia.
- I conti pensionistici bloccati sono regolati dalla legislazione pensionistica federale o provinciale.
Capire la LIRA
È possibile creare una LIRA per detenere fondi trasferiti da un piano pensionistico per una serie di motivi. Il beneficiario potrebbe aver lasciato il lavoro. Il fondo può essere diviso con un coniuge divorziato o il beneficiario può essere deceduto, lasciando il fondo a un erede.
Un piano di risparmio pensionistico registrato (RRSP) può essere incassato a discrezione del proprietario. La LIRA non ha questa opzione.
Requisiti governativi per le LIRA
Secondo il sito web del governo del Quebec :
A differenza di un RRSP, i fondi in una LIRA sono bloccati e possono essere utilizzati solo per fornire un reddito da pensione. Pertanto, gli importi non possono essere ritirati, tranne in determinate circostanze in cui è consentito un rimborso dalla tua LIRA. Come un
RRSP, puoi tenere una LIRA fino al 31 dicembre dell’anno in cui raggiungi i 71 anni. Prima di tale data, puoi trasferire la tua LIRA a un’altra LIRA, ad esempio, se cambi istituto finanziario. Puoi anche trasferire il tuo
fondo vitalizio (LIF) a una LIRA, in particolare quando vuoi posticipare il pagamento di un reddito da pensione. Consulta l’elenco degli istituti finanziari che offrono LIRA o LIF per scoprire quali strumenti di trasferimento sono disponibili.
I piani LIRA sono regolati dalla legislazione pensionistica federale o provinciale. A seconda della provincia in cui vive il titolare del piano, esistono regole diverse su come sbloccare i fondi pensione vincolati. Ogni pensione vincolata deve essere conforme alla legislazione di una determinata provincia o alla legislazione federale.
Il proprietario di una LIRA può trasferire il denaro su un altro conto di pensionamento.
Varie ragioni ammissibili per sbloccare una LIRA includono reddito basso, potenziale preclusione, sfratto da un affitto, affitto del primo mese e deposito cauzionale, alti costi medici o di invalidità, aspettativa di vita ridotta e partenza permanente dal Canada.
Lo sblocco del 50% di una LIRA può essere fatto una volta se hai 55 anni o più in alcune province e a livello federale. Lo sblocco di un piccolo saldo è consentito se il saldo è inferiore a un determinato importo.
È meglio consultare un consulente finanziario se gli importi coinvolti sono notevoli.