IRA autodiretto vs IRA tradizionale: quali sono le differenze?

I conti pensionistici individuali (IRA) sono conti di risparmio con differimento fiscale destinati a fornire una fonte di reddito per la pensione. I contributi agli IRA sono effettuati dal proprietario dell’account individuale e, a seconda del particolare tipo di IRA, dal datore di lavoro dell’individuo come nel caso di un 401 (k). I fondi sono detenuti da un istituto finanziario che li investe in opzioni di portafoglio tradizionali come azioni e fondi comuni di investimento.

Punti chiave

• I conti pensione individuali (IRA) sono conti di risparmio destinati a fornire una fonte di reddito per la pensione.
• I fondi investiti in un’IRA non autogestita sono solitamente supervisionati da una società di intermediazione che investe e gestisce l’account.
• Un IRA auto-diretto, che può essere un IRA tradizionale o Roth IRA, consente al titolare dell’account di prendere decisioni di investimento.
• Gli IRA autodiretti sono utili poiché forniscono al proprietario maggiore flessibilità nella scelta delle opzioni di investimento.

Differenze tra IRA autodiretti e IRA tradizionali

Quando i fondi vengono investiti in un’IRA non autogestita, di solito sono gestiti da una società di intermediazione che investe i fondi.

Con un IRA autodiretto, che può essere un IRA tradizionale o Roth IRA, il proprietario dell’account dirige tutte le decisioni di investimento attraverso un custode o un broker. Di conseguenza, il proprietario ha un grado molto maggiore di flessibilità nella scelta delle opzioni di investimento. Questa opzione può anche ridurre le commissioni addebitate perché il depositario non è coinvolto nelle transazioni di investimento, ma solo l’investitore.

Un IRA autodiretto può essere un po ‘più difficile da creare rispetto a un IRA standard, ma molti investitori ritengono che la libertà valga il lavoro extra.

Transazioni vietate dall’IRA

L’ Internal Revenue Service (IRS) crea le regole per tutti i conti pensionistici e tutte le IRA sono vietate da determinate transazioni indipendentemente dal tipo specifico di IRA. I titolari di conto non possono contrarre un prestito personale a fronte dei propri fondi o partecipare ad altre attività di autodisciplina, come le transazioni commerciali in cui sono coinvolti personalmente loro o i loro familiari.

Limiti di contribuzione IRA

L’IRS ha stabilito limiti annuali su quanto denaro può essere contribuito a un’IRA. Il limite del contributo annuale sia per gli IRA tradizionali che per quelli Roth, inclusi gli IRA autodiretti, è di $ 6.000 per il 2020 e il 2021. Gli individui di età pari o superiore a 50 anni possono depositare un extra di $ 1.000 ogni anno come contributo di recupero.

Investimenti alternativi per IRA autodiretti

All’interno delle restrizioni IRS, i fondi IRA auto-diretti possono essere utilizzati per investire in un portafoglio diversificato oltre le azioni e le obbligazioni tradizionali. Il proprietario di un’IRA autodiretta può investire in partnership, proprietà immobiliari e mercato dei metalli preziosi.

Gli IRA autodiretti non possono essere utilizzati per acquistare strumenti assicurativi o oggetti da collezione. Tuttavia, un titolare di conto può indirizzare il custode dell’IRA autodiretto a investire nel mercato dell’argento ma non può ordinare l’acquisto di monete d’argento da collezione.

Una scelta di investimento popolare per coloro con IRA auto-diretti è il settore immobiliare. I fondi dell’IRA possono essere utilizzati per acquistare una proprietà pignorata, ad esempio, che sarà poi tenuta a nome del custode dell’IRA. Tuttavia, si applicano le restrizioni di auto-negoziazione, che vietano al titolare del conto di vivere nella proprietà.