Quali sono i modi migliori per ridurre il reddito imponibile?
Come abbassare le tasse è una delle preoccupazioni di pianificazione finanziaria più comuni tra gli individui e gli imprenditori. L’ aumento delle detrazioni standard ai sensi del Il reddito imponibile può essere ulteriormente ridotto con pochi passaggi strategici.
Punti chiave
- Il modo più semplice per ridurre il reddito imponibile è massimizzare il risparmio previdenziale.
- Sia i conti della spesa sanitaria che i conti della spesa flessibile aiutano a ridurre le tasse durante gli anni in cui vengono versati i contributi.
- Rimane disponibile un lungo elenco di detrazioni per ridurre il reddito imponibile per i contribuenti autonomi a tempo pieno o parziale.
Risparmia verso il pensionamento
Il modo più semplice per ridurre il reddito imponibile è massimizzare il risparmio previdenziale.
Coloro la cui azienda offre un piano sponsorizzato dal datore di lavoro, come 401 (k) o 403 (b), possono versare contributi ante imposte fino a un massimo di $ 19.500 nel 2021 ($ 19.500 nel 2020). Quelli di età pari o superiore a 50 anni possono versare contributi di recupero di $ 6.500 nel 2021 ($ 6.500 per il 2020) al di sopra di tale limite. Poiché i contributi sono versati al lordo delle imposte tramite differimenti dello stipendio, il denaro risparmiato in un conto pensione sponsorizzato dal datore di lavoro è un modo semplice e diretto per abbassare una fattura fiscale.
Per coloro che non hanno la possibilità di risparmiare tramite un piano sponsorizzato dal datore di lavoro, i contributi a un conto pensionistico individuale tradizionale(IRA) possono essere un’alternativa intelligente. Il contributo massimo a un’IRA per l’anno fiscale 2021 è di $ 6.000 (come per il 2020), con una fornitura di recupero di ulteriori $ 1.000 per i 50 e gli anziani e tali contributi riducono le tasse.
I contribuenti (o i loro coniugi) che hanno piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro possono anche essere in grado di detrarre parte o tutto il loro contributo IRA tradizionale dal reddito imponibile. A seconda del loro reddito, l’IRS haregole dettagliate su se e quanto possono detrarre.
Nel dicembre 2019 è stata firmata la legge tradizionale. A partire dal 2020, il limite di età non si applica più. I contribuenti oltre i 70 anni e mezzo possono contribuire fino a un massimo di $ 7.000 all’anno e ricevere l’intero vantaggio fiscale.
Considera piani di spesa flessibili
Alcuni datori di lavoro offrono piani di spesa flessibili che consentono di sottrarre denaro al lordo delle imposte per spese come le spese mediche.
Un conto di spesa flessibile (FSA) fornisce un modo per ridurre il reddito imponibile accantonando una parte dei guadagni in un conto separato gestito da un datore di lavoro. Un dipendente può contribuire fino a $ 2.750 durante l’anno del piano 2021 (invariato rispetto al 2020).5
In base alla disposizione “usa o perde”, i dipendenti partecipanti devono spesso sostenere spese ammissibili entro la fine dell’anno del piano o rinunciare a importi non spesi. In base a una regola speciale, i datori di lavoro possono offrire ai dipendenti partecipanti più tempo tramite un’opzione di riporto o un periodo di grazia.
L’IRS ha rilasciato una nuova guida che consente ai datori di lavoro una maggiore flessibilità per i piani di benefici durante la crisi COVID-19, comprese disposizioni speciali per gli accordi di spesa flessibile per la salute (FSA). Se un datore di lavoro decide di consentire ciò (queste disposizioni sono interamente a discrezione del datore di lavoro), i dipendenti possono revocare un’elezione esistente, fare una nuova elezione o diminuire o aumentare un’elezione esistente. Inoltre, i datori di lavoro possono scegliere di consentire ai dipendenti di applicare importi non utilizzati rimanenti in una FSA sanitaria alla fine di un periodo di grazia o di un anno del piano che termina nel 2020 per pagare o rimborsare le spese di assistenza medica sostenute fino al 31 dicembre 2020. Se non lo sei sicuro delle tue opzioni, controlla con il tuo personale delle risorse umane o dei benefici.
Con l’opzione di riporto, un dipendente può trasferire fino a $ 500 di fondi non utilizzati all’anno del piano successivo. Con l’opzione del periodo di grazia, un dipendente ha fino a due mesi e mezzo dopo la fine dell’anno del piano per sostenere le spese ammissibili, ad esempio il 15 marzo 2021, per un anno del piano che termina il 31 dicembre 2020. I datori di lavoro possono offrire una delle due opzioni, ma non entrambe, o nessuna.
Un conto di risparmio sanitario (HSA) è simile a un FSA in quanto consente di utilizzare i contributi ante imposte per i costi sanitari in un secondo momento. Gli HSA sono disponibili solo per i dipendenti con piani di assicurazione sanitaria con franchigia elevata e i contributi per il 2020 possono essere versati fino a $ 3.600 per gli individui e $ 7.200 per le famiglie. A differenza dei saldi FSA, i contributi HSA possono essere rinnovati se non utilizzati nell’anno in cui sono stati salvati.
Sia gli HSA che gli FSA prevedono una riduzione delle fatture fiscali durante gli anni in cui vengono effettuati i contributi.
Prendi le detrazioni aziendali
Rimane disponibile un lungo elenco di detrazioni per ridurre il reddito imponibile per i contribuenti autonomi a tempo pieno o parziale.
Unadetrazione da ufficio a casa, ad esempio, viene calcolata utilizzando un metodo semplificato o regolare per ridurre il reddito imponibile se una parte di una casa viene utilizzata come spazio ufficio dedicato. I lavoratori autonomi possono anche detrarre una parte dell’imposta sul lavoro autonomo e il costo dell’assicurazione sanitaria, tra le altre spese, per ridurre il reddito imponibile.
Gli imprenditori o coloro che hanno spese professionali deducibili possono effettuare acquisti o spese imminenti necessari entro la fine dell’anno fiscale. Questo può fare una grande differenza per coloro che acquistano un articolo importante per il quale il prezzo di acquisto può essere destinato alle spese aziendali.
Esiste una varietà di piani di risparmio pensionistico per i lavoratori autonomi, tra cui un individuo 401 (k) e una pensione semplificata dei dipendenti (SEP) IRA. Entrambe le opzioni offrono l’opportunità di ridurre il reddito imponibile attraverso contributi ante imposte e consentono limiti più elevati sui contributi ogni anno.
L’ IRA SEMPLICE consente contributi fino a $ 13.500 a 2.021 (invariata rispetto al 2020), oltre a un extra di $ 3.000 per quelli di età superiore 50. IlSolo 401 (k) permette di contributi fino a $ 19.500 esentasse per 2021, anche invariato da 2020. SEP IRA consente contributi deducibili dalle tasse fino al 25% del risarcimento, fino a $ 58.000 (fino a $ 1.000 dal 2020).
Il SECURE Act ha implicazioni per i proprietari di piccole imprese. La legge incoraggia gli imprenditori a istituire piani pensionistici per i dipendenti fornendo incentivi fiscali se collaborano con altre piccole imprese per offrirepiani perpiù datori di lavoro o deputati al Parlamento europeo.
Il SECURE Act consente inoltre a più part-time di risparmiare attraverso piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro, a partire dal 2021. Per farlo, i lavoratori dovranno dedicare almeno 500 ore all’anno per tre anni consecutivi per essere ammissibili.
La linea di fondo
La riforma fiscale ha eliminato molte detrazioni dettagliate per la maggior parte dei contribuenti, ma ci sono ancora modi per i contribuenti sia di risparmiare per il futuro che di tagliare le loro attuali fatture fiscali. Per saperne di più su detrazioni e risparmi fiscali, consultare un esperto fiscale.