Sei modi in cui il tuo esperto fiscale sa che stai mentendo

In qualità di preparatore fiscale professionista per un importante servizio nazionale, uno dei miei compiti è riconoscere quando un archiviatore potrebbe fornirmi informazioni fraudolente. Sebbene non sia possibile raccogliere tutte le informazioni fasulle, esiste un elenco di elusioni comuni che i filer disonesti tentano di tirare per ridurre o evitare la loro fattura fiscale.

Punti chiave

• Sia che tu prepari le tue tasse o le invii per essere completate da un contabile, spetta a te, il compilatore, fornire informazioni accurate e veritiere.
• Un esperto in materia fiscale identificherà facilmente le bandiere rosse nelle informazioni fornite che potrebbero indicare una bugia o falsificare i numeri.
• Queste bandiere rosse possono includere la mescolanza di entrate e spese aziendali e personali, rivendicare dipendenti non qualificati o tentare di nascondere beni all’estero.
• Mentire sulle tue dichiarazioni dei redditi può comportare multe e sanzioni dall’IRS e può persino comportare il carcere.

False detrazioni

Uno dei modi più ovvi in ​​cui alcuni filer tentano di ingannare l’Internal Revenue Service (IRS) è quando cercano di richiedere ulteriori detrazioni. Quando vedranno la loro fattura fiscale o l’importo del rimborso dopo che abbiamo finito il colloquio iniziale, mi chiederanno di sospendere il loro ritorno perché improvvisamente si sono ricordati di alcune “spese aggiuntive” che prima si erano dimenticati di includere. Quindi tornano con un elenco di questi articoli (senza alcuna ricevuta o documentazione di supporto) e mi chiedono di inserirli nel reso.

Presentare consapevolmente una dichiarazione dei redditi falsa per conto di qualcun altro farà sì che l’IRS disciplini sia il cliente che il dichiarante fiscale.

Rivendicare i dipendenti che non si qualificano

Un modo infallibile per abbassare qualsiasi fattura fiscale è rivendicare un dipendente o due, dal momento che può conferire al compilatore lo status di “Capo della famiglia”. Con le persone a carico, i contribuenti possono anche aggiungere esenzioni dalla dipendenza e crediti d’imposta per le persone a carico di età inferiore ai 17 anni. Questo può essere un punto di contesa importante per le coppie divorziate, specialmente quelle che condividono l’affidamento di uno o più figli.

Per molti in questa situazione, diventa ogni anno una gara per vedere chi può presentare per primo e “vincere” rivendicando i bambini. Naturalmente, quando uno dei coniugi dichiara ingiustamente una o più persone a carico, l’altro coniuge può notificare all’IRS la violazione e ottenere il rimborso immeritato non consentito. Tuttavia, questo processo può richiedere mesi e può essere un mal di testa per l’ex coniuge che avrebbe dovuto reclamare i figli.

L’IRS ha inasprito le regole per i filer che chiedono ai bambini il credito per il reddito guadagnato richiedendo loro di fornire documentazione aggiuntiva ogni anno (a partire dal 2014) che dimostri che ogni dipendente dichiarato ha soddisfatto i test di supporto e residenza adeguati.

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L’American Rescue Plan, firmato dal presidente Biden l’11 marzo 2021, include modifiche al Earned Income Credit. Solo per il 2021, l’ammontare del credito d’imposta sul reddito da lavoro aumenterà per le famiglie senza figli. L’importo massimo del credito per le persone senza figli aumenta a $ 1.502, da $ 543. Anche la fascia di età è stata ampliata. Le persone senza figli potranno richiedere il credito a partire dall’età di 19 anni, invece di 25, ad eccezione di alcuni studenti a tempo pieno (gli studenti tra i 19 ei 24 anni con almeno la metà di un carico di corso a tempo pieno non sono ammissibili). Il limite di età superiore, 65 anni, sarà eliminato. Per i singoli filer, la percentuale di eliminazione graduale viene aumentata al 15,3% e gli importi di eliminazione progressiva aumentano a $ 11.610.

Un altro trucco è rivendicare i genitori che non vivono con il contribuente mostrando false dichiarazioni di sostegno finanziario.

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Frode correlata al divorzio

Affermare le persone a carico ingiustamente non è l’unico modo in cui i divorziati possono falsificare il loro numero.

Sebbene il mantenimento dei figli non sia detraibile per i pagatori, alcuni filer cercheranno comunque di rivendicare questa spesa affermando che si tratta di sostegno coniugale o alimenti nella speranza che l’IRS non si accorga della discrepanza e consentirà la detrazione. Se non possono produrre un decreto di divorzio che dimostri che il pagamento è un alimento, allora non dovrebbero detrarlo su qualsiasi ritorno.

Frode sul reddito

I filer che non riescono a dichiarare il reddito possono non solo abbassare la loro fattura fiscale, ma anche raccogliere sussidi di disoccupazione. Coloro che segnalano un reddito anormalmente basso per l’anno attiveranno una bandiera rossa, soprattutto se stanno rivendicando persone a carico. In alcuni casi, ricevono sostegno ai figli o assistenza statale e / o federale non tassabile, ma molti di questi filer hanno anche svolto lavori per i quali sono stati pagati in contanti. Questo tipo di reddito è particolarmente tentato da omettere a causa dell’imposta aggiuntiva sui salari.

Spese personali e aziendali

La scomposizione aziendale rispetto all’uso personale per cose come veicoli e apparecchiature per ufficio può essere un’area molto grigia per alcuni clienti. I clienti che aumentano più volte tali importi o percentuali verso l’utilizzo aziendale tendono a destare il mio sospetto a meno che non possano citare specifici casi aggiuntivi di utilizzo.

Gli imbroglioni più creativi potrebbero creare un’entità aziendale fittizia a cui vengono attribuite false spese.

Investitori esteri

Alcuni clienti pensano che gli investimenti o altri redditi che guadagnano in altri paesi possano essere esclusi dalla dichiarazione dei redditi. Questo non è il caso se sono cittadini statunitensi.

Qualsiasi cliente che mi fornisce informazioni su ciò che ha fatto durante il periodo di assenza, se ha risieduto in un altro paese per un periodo rilevante, ma non ha alcun reddito da lì, tale informazione dovrebbe essere attentamente messa in discussione e accuratamente documentata.

Se l’IRS ti cattura

Naturalmente, le regole stabiliscono chiaramente che se un dichiarante fiscale inserisce consapevolmente informazioni fraudolente in una dichiarazione dei redditi che prepara per un cliente e la presenta, sia il cliente che il compilatore saranno soggetti ad azione disciplinare o anche a sanzioni penali (se il IRS lo scopre). Il cliente sarà inoltre soggetto a interessi e sanzioni sull’importo dell’imposta che avrebbe dovuto essere pagata.

I clienti devono essere informati che l’aggiunta di detrazioni sostanziali al reso può aumentare le possibilità che vengano selezionati per un controllo. Se si verifica un controllo, l’IRS non consentirà alcuna detrazione o altri incentivi per i quali non esiste alcuna prova, anche se si trattava di una spesa legittima effettivamente pagata.

L’IRS può quindi decidere di controllare altri anni dei rendimenti del cliente per vedere se hanno tradito anche quelli. E se prevedi di presentare dichiarazioni fraudolente, dovresti sapere che gli informatori possonosegnalare gli inganni fiscali all’IRS, che pagherà una ricompensa fino al 30% delle tasse aggiuntive, delle sanzioni e di altri importi che riscuote.

La linea di fondo

I contribuenti che cercano di imbrogliare le tasse chiedono guai. Se vengono scoperti, le conseguenze che devono affrontare di solito superano di gran lunga ciò che stanno tentando di ottenere.