Recuperabili in riassicurazione
Cosa sono i beni recuperabili dalla riassicurazione?
Il termine riassicurativi recuperabili si riferisce alla quota di perdite di una compagnia di assicurazioni da sinistri che possono essere recuperate dalle compagnie di riassicurazione. Includono l’importo dovuto all’assicuratore dal riassicuratore per sinistri e spese relative ai sinistri, l’importo dovuto per le perdite stimate che si sono verificate e segnalate, l’importo delle perdite sostenute ma non dichiarate (IBNR) e il numero di premi non acquisiti pagato al riassicuratore.
I beni recuperabili dalla riassicurazione possono coprire sinistri e spese correlate, perdite stimate e dichiarate e premi non acquisiti.
Comprensione dei beni recuperabili dalla riassicurazione
Le compagnie di assicurazione guadagnano principalmente dalle loro attività di sottoscrizione. Quando un assicuratore sottoscrive una nuova polizza, raccoglie i premi dagli assicurati. Ma si assume anche la responsabilità associata alla fornitura della copertura. Le autorità di regolamentazione assicurativa richiedono agli assicuratori di accantonare riserve per coprire potenziali richieste di risarcimento nei confronti delle polizze sottoscritte dall’assicuratore.
L’assicuratore troverà le sue attività di sottoscrizione limitate dalla quantità di rischio che può gestire. Un modo in cui un assicuratore può ridurre la propria esposizione al rischio è condividere parte di questo rischio con le compagnie di riassicurazione. In sostanza, l’assicuratore acquista un’assicurazione per coprire un rischio quando vende polizze assicurative a un riassicuratore. Tale riassicuratore accetta di coprire parte di tale rischio in cambio di una parte dei premi che l’assicuratore originario raccoglie dagli assicurati.
Come notato sopra, una perdita che può essere recuperata da una compagnia di riassicurazione è chiamata riassicurazione recuperabile. Il riassicuratore accetta di rimborsare l’assicuratore originario per le perdite associate al rischio che si assume. Il recuperabile è, quindi, l’importo pagato dal riassicuratore all’assicuratore originario o alla società cedente. In parole povere, è la quantità di denaro che un assicuratore riceve da una compagnia di riassicurazione per i sinistri che ha dovuto pagare ai suoi clienti. Alcune società fanno riferimento anche a crediti di riassicurazione come crediti di riassicurazione.
Poiché la vendita di polizze a un riassicuratore spesso significa una riduzione delle passività, i beni recuperabili dalla riassicurazione sono considerati un’attività per la compagnia di assicurazione originaria. Detto questo, possono essere tra alcune delle più grandi attività nel bilancio della compagnia di assicurazioni originale. In alcuni casi, gli assicuratori primari trattengono la garanzia dai riassicuratori per essere in grado di riconoscere il recuperabile come un’attività. Tuttavia, gli importi recuperabili dalla riassicurazione diventano una passività per il riassicuratore. Questo perché esiste la possibilità che dovrà effettuare un pagamento sulle polizze se gli assicurati sottostanti presentano un reclamo alla società cedente.
Punti chiave
- I beni recuperabili dalla riassicurazione sono perdite di una compagnia di assicurazioni da sinistri che possono essere recuperati da compagnie di riassicurazione.
- Questi recuperabili possono essere tra alcune delle più grandi attività nel bilancio della compagnia di assicurazione originale.
- I recuperi sono generalmente considerati passività per le compagnie di riassicurazione.
considerazioni speciali
Società diverse in attività diverse acquistano vari livelli di riassicurazione, in base ai rischi individuali e alle condizioni di mercato. Sebbene storicamente i riassicuratori coprissero solo i rischi non vita, di recente si sono interessati alla riassicurazione dei rischi vita, che ha trainato la crescita.
Sebbene l’utilizzo di riassicuratori possa aiutare le compagnie di assicurazione a ridurre la loro esposizione al rischio, può lasciare l’assicuratore aperto a nuovi tipi di rischio. Una società che fa eccessivo affidamento sui riassicuratori può trovarsi in una situazione difficile se i riassicuratori iniziano a richiedere commissioni più elevate. L’assicuratore corre anche il rischio che il riassicuratore non sia in grado di pagare le liquidazioni concordate. Gli assicuratori con ingenti importi recuperabili dalla riassicurazione sull’eccedenza degli assicurati possono scoprire che una parte dei recuperabili dalla riassicurazione è inesigibile.
Tipi di beni recuperabili da riassicurazione
I beni recuperabili possono presentarsi in molte forme, quindi non ci sono limiti per quanto riguarda i tipi di sinistri che una compagnia di riassicurazione può pagare. Tutto dipende dal tipo di polizze che la compagnia assicurativa originaria vende al riassicuratore. Questi includono assicurazioni sulla vita, assicurazioni sui veicoli, polizze per calamità naturali che coprono eventi come inondazioni e incendi e assicurazioni per negligenza.
Un riassicuratore può assumersi la responsabilità di pagare i sinistri e qualsiasi altro costo relativo ai sinistri, come i premi non acquisiti, nonché le perdite, sia segnalate che stimate. I recuperi possono anche coprire perdite sostenute ma non ancora dichiarate.