Regolamento K
Cos’è il regolamento K?
Il regolamento K è uno dei regolamenti stabiliti dal Federal Reserve Board (FRB) e dalla Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC). Questo regolamento fornisce governance su una serie di questioni in quanto riguarda il settore bancario internazionale, compreso il fronte bancario internazionale negli Stati Uniti, offrendo linee guida per le holding bancarie che si occupano di commercio internazionale e anche per le banche estere situate sul territorio nazionale. Limita i tipi di attività, pratiche finanziarie e transazioni a cui possono partecipare banche, holding e banche estere con sede a livello nazionale.
Punti chiave
- Il regolamento K fornisce la governance in materia bancaria internazionale, comprese sia le società nazionali coinvolte a livello internazionale che le banche estere situate a livello nazionale.
- Il regolamento K consiste di quattro parti che delineano il suo campo di applicazione sulle istituzioni e le transazioni internazionali.
- La Parte A si occupa del modo in cui le banche statunitensi operano a livello internazionale, la Parte B si rivolge alle banche estere che operano negli Stati Uniti, la Parte C si rivolge alle società di commercio di esportazione e la Parte D riguarda le normative sui prestiti internazionali.
Come funziona il regolamento K.
Il regolamento K è uno dei pochi regolamenti della Federal Reserve. I regolamenti della Federal Reserve sono regole messe in atto per regolamentare le pratiche delle istituzioni bancarie e di prestito. Degli oltre 30 regolamenti ai sensi dei regolamenti della Federal Reserve, il regolamento K è il principale che sovrintende alle questioni riguardanti transazioni e istituzioni internazionali e straniere. Lo scopo principale della maggior parte delle normative è proteggere i singoli consumatori da pratiche finanziarie ingannevoli, potenzialmente dannose dal punto di vista finanziario e / o che violano i diritti alla privacy individuali.
Regolamento K: le specifiche
Secondo il Board of Governors del Federal Reserve System, il regolamento K disciplina “le operazioni bancarie internazionali delle organizzazioni bancarie statunitensi e le operazioni delle banche straniere negli Stati Uniti”. Ciò include le procedure per le banche statunitensi per stabilire filiali estere e per investire in organizzazioni straniere.
Il regolamento K consente alle società che si qualificano ai sensi dell’Edge Act di partecipare a un’ampia varietà di pratiche bancarie globali. Consente inoltre alle banche nazionali di possedere intere entità aziendali estere non finanziarie. I requisiti di riserva sono imposti anche alle società Edge Act in base a questo statuto.
In quanto regolamento bancario internazionale completo, il regolamento K è diviso in quattro parti principali:
- La parte A tratta le operazioni internazionali delle entità bancarie statunitensi. Definisce quali attività e investimenti sono consentiti per le banche statunitensi che istituiscono filiali estere in altri paesi, stabilisce limiti di prestito e requisiti patrimoniali per queste organizzazioni e crea regole per la supervisione e la rendicontazione di queste filiali estere.
- La parte B affronta le operazioni delle banche estere che conducono affari negli Stati Uniti, comprese le attività in cui queste banche sono autorizzate a svolgere. Definisce inoltre le linee guida per la divulgazione di ciò che queste banche estere riferiscono alle autorità di vigilanza e le regole di valutazione nelle operazioni.
- La parte C riguarda le società di trading di esportazione (ETC), che regolano gli investimenti, le linee di credito e le procedure di divulgazione.
- La parte D riguarda il prestito internazionale ed è anche nota come la sottoparte “International Lending Upservision” del regolamento K. È responsabile del governo delle linee di credito estese a livello internazionale, comprese le riserve per il rischio di trasferimento dell’allocazione, la segnalazione, le commissioni e altri tipi di divulgazione.