Riciclaggio di denaro
Cos’è il riciclaggio di denaro?
Il riciclaggio di denaro è il processo illegale di guadagnare ingenti somme di denaro generate da un’attività criminale, come il traffico di droga o il finanziamento del terrorismo, che sembrano provenire da una fonte legittima. Il denaro derivante dall’attività criminale è considerato sporco e il processo lo “lava” per farlo sembrare pulito.
Il riciclaggio di denaro è un grave crimine finanziario che viene impiegato sia dai colletti bianchi che dai criminali di strada. La maggior parte delle società finanziarie dispone dipolitiche antiriciclaggio (AML) per rilevare e prevenire questa attività.
Punti chiave
- Il riciclaggio di denaro è il processo illegale di far sembrare il denaro “sporco” legittimo invece che illecito.
- I criminali utilizzano un’ampia varietà di tecniche di riciclaggio di denaro per far apparire puliti i fondi ottenuti illegalmente.
- L’online banking e le criptovalute hanno reso più facile per i criminali trasferire e prelevare denaro senza essere scoperti.
- La prevenzione del riciclaggio di denaro è diventato uno sforzo internazionale e ora include il finanziamento del terrorismo tra i suoi obiettivi.
Come funziona il riciclaggio di denaro
Il riciclaggio di denaro è essenziale per le organizzazioni criminali che desiderano utilizzare in modo efficace il denaro ottenuto illegalmente. Trattare grandi quantità di denaro contante è inefficiente e pericoloso. I criminali hanno bisogno di un modo per depositare il denaro in istituti finanziari legittimi, ma possono farlo solo se sembra provenire da fonti legittime.
Le banche sono tenute a segnalare grandi transazioni in contanti e altre attività sospette che potrebbero essere segni di riciclaggio di denaro.
Il processo di riciclaggio di denaro in genere prevede tre fasi: posizionamento, stratificazione e integrazione.
- Il collocamento mette i “soldi sporchi” nel sistema finanziario legittimo.
- La stratificazione nasconde la fonte del denaro attraverso una serie di transazioni e trucchi contabili.
- Nella fase finale, l’integrazione, il denaro riciclato viene ritirato dal conto legittimo per essere utilizzato per qualsiasi scopo i criminali abbiano in mente per esso.
Ci sono molti modi per riciclare denaro, dal semplice al molto complesso. Una delle tecniche più comuni consiste nell’utilizzare un’attività legittima basata sul denaro di proprietà di un’organizzazione criminale. Ad esempio, se l’organizzazione possiede un ristorante, potrebbe gonfiare le entrate giornaliere in contanti per incanalare denaro illegale attraverso il ristorante e sul conto bancario del ristorante. Successivamente, i fondi possono essere ritirati secondo necessità. Questi tipi di attività vengono spesso definiti “fronti”.
Varianti di riciclaggio di denaro
In una forma comune di riciclaggio di denaro, chiamata smurfing (noto anche come “strutturazione”), il criminale scompone grosse quantità di denaro in più piccoli depositi, spesso distribuendoli su molti conti diversi, per evitare di essere scoperto. Il riciclaggio di denaro può essere realizzato anche attraverso l’uso di cambi di valuta, bonifici bancari e “muli”, contrabbandieri di denaro, che introducono furtivamente grandi quantità di denaro attraverso le frontiere e le depositano su conti esteri, dove l’applicazione del riciclaggio di denaro è meno rigorosa.
Altri metodi di riciclaggio di denaro prevedono l’investimento in materie prime come gemme e oro che possono essere facilmente trasferite in altre giurisdizioni, investendo e vendendo in modo discreto beni preziosi come immobili, gioco d’azzardo, contraffazione; e utilizzando società di comodo ( società inattive o società che esistono essenzialmente solo sulla carta).
Riciclaggio elettronico di denaro
Internet ha dato una nuova svolta al vecchio crimine. L’aumento degli istituti bancari online, dei servizi di pagamento online anonimi e dei trasferimenti peer-to-peer (P2P) con i telefoni cellulari hanno reso ancora più difficile rilevare il trasferimento illegale di denaro. Inoltre, l’uso di server proxy e software di anonimizzazione rende la terza componente del riciclaggio di denaro, l’integrazione, quasi impossibile da rilevare: il denaro può essere trasferito o ritirato lasciando poca o nessuna traccia di un indirizzo IP.
Il denaro può anche essere riciclato attraverso aste e vendite online, siti web di gioco d’azzardo e siti di giochi virtuali, dove il denaro ottenuto in modo illecito viene convertito in valuta di gioco, quindi di nuovo in denaro “pulito” reale, utilizzabile e non rintracciabile.
L’ultima frontiera del riciclaggio di denaro coinvolge le criptovalute, come Bitcoin. Sebbene non siano totalmente anonimi, vengono sempre più utilizzati in schemi di ricatto, traffico di droga e altre attività criminali a causa del loro relativo anonimato rispetto alle forme di valuta più convenzionali.
Le leggi antiriciclaggio (AML) sono state lente a raggiungere questi tipi di crimini informatici, poiché la maggior parte delle leggi si basa ancora sul rilevamento del denaro sporco mentre passa attraverso le istituzioni bancarie tradizionali.
Prevenzione del riciclaggio di denaro
I governi di tutto il mondo hanno intensificato gli sforzi per combattere il riciclaggio di denaro negli ultimi decenni, con normative che richiedono alle istituzioni finanziarie di mettere in atto sistemi per rilevare e segnalare attività sospette. La quantità di denaro coinvolta è notevole. Secondo l’Ufficio delle Nazioni Unite contro la droga e il crimine, le transazioni globali di riciclaggio di denaro contano da circa $ 800 miliardi a $ 2 trilioni all’anno, o circa dal 2% al 5% del PIL globale.
Nel 1989, il Gruppo dei Sette (G-7) ha formato un comitato internazionale chiamato Financial Action Task Force (FATF) nel tentativo di combattere il riciclaggio di denaro su scala internazionale. All’inizio degli anni 2000, la sua competenza è stata estesa alla lotta al finanziamento del terrorismo.
Gli Stati Uniti hanno approvato il Banking Secrecy Act nel 1970, richiedendo alle istituzioni finanziarie di segnalare determinate transazioni al Dipartimento del Tesoro, come le transazioni in contanti superiori a $ 10.000 o qualsiasi altra che ritengano sospetta, su un rapporto di attività sospetta (SAR). Le informazioni che le banche forniscono al Dipartimento del Tesoro sono utilizzate dal Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN), che può condividerle con investigatori criminali nazionali, organismi internazionali o unità di intelligence finanziaria straniera.
Sebbene queste leggi siano state utili per monitorare l’attività criminale, il riciclaggio di denaro in sé non è stato reso illegale negli Stati Uniti fino al 1986, con l’approvazione del Money Laundering Control Act. Poco dopo gli attacchi terroristici dell’11 settembre, lo USA Patriot Act ha ampliato gli sforzi per il riciclaggio di denaro, consentendo l’uso di strumenti investigativi progettati per la criminalità organizzata e la prevenzione del traffico di droga nelle indagini terroristiche.
L’Association of Certified Anti-Money Laundering Specialist (ACAMS) offre una designazione professionale nota come Certified Anti-Money Laundering Specialist (CAMS). Le persone che ottengono la certificazione CAMS possono lavorare come responsabili della conformità dell’intermediazione, funzionari del Bank Secrecy Act, responsabili delle unità di intelligence finanziaria, analisti di sorveglianza e analisti investigativi sui crimini finanziari.