RRSP stagionato

Cos’è un RRSP maturato?

Un RRSP maturato è un piano di risparmio pensionistico registrato in Canada che è registrato presso il governo canadese e viene attualmente utilizzato per produrre reddito da pensione per il beneficiario.

Punti chiave

• Un piano pensionistico registrato maturato (RRSP) è un piano pensionistico canadese che non è più in fase di accumulo (cioè è maturato).
• Un RRSP maturato ha invece il compito di fornire un reddito da pensione ai suoi beneficiari.
• In quanto conto pensione di proprietà individuale, un RRSP maturo non erogherà automaticamente il reddito da pensione. Invece, i pensionati devono effettuare prelievi periodici dal conto.

Le basi di un RRSP maturo

Un RRSP maturato è simile a un fondo di reddito di pensione registrato (RRIF) in quanto entrambi pagano il reddito da pensione al beneficiario. Tuttavia, un RRIF è stato trasferito a un vettore e registrato nuovamente presso il governo come un diverso strumento finanziario registrato, ed effettua pagamenti regolari  all’annuitant. Un RRSP maturato non effettua pagamenti. Affinché i beneficiari possano ottenere denaro da un RRSP maturato, devono effettuare prelievi periodici.

Come con i piani pensionistici 401 (k) sponsorizzati dai dipendenti in America, le attività nei conti RRSP sponsorizzati dal governo crescono esentasse e non sono tassate per plusvalenze, dividendi o interessi. Entrambi ritardano il pagamento delle tasse fino al pensionamento, quando è probabile che l’aliquota fiscale marginale per la maggior parte dei partecipanti sia inferiore rispetto agli anni di lavoro del pensionato.

Opzioni di maturità RRSP

Un RRSP giunge a scadenza legalmente il 31 dicembre dell’anno in cui il partecipante al piano raggiunge i 71 anni. In quel momento, un RRSP maturato può essere convertito in una qualsiasi, o in una combinazione di, tre opzioni di scadenza:

1. Trasferisci alcune o tutte le risorse RRSP in un RRIF e inizia a ricevere pagamenti annuali minimi dal conto RRIF.
2. Utilizzare parte o tutto il conto RRSP per acquistare una rendita e iniziare a ricevere pagamenti tassabili.
3. Contare in parte o tutto il conto RRSP, documentare il prelievo nella dichiarazione dei redditi di quell’anno e pagare l’imposta sul reddito risultante.

Si noti che un partecipante RRSP non deve attendere fino all’età di 71 anni per iniziare a ricevere pagamenti dai propri conti, a condizione che l’RRSP venga convertito in un RRIF o in una rendita in qualsiasi momento prima della data di scadenza del piano.

RRSP, TFSA e altre fonti di reddito da pensione

Dopo il suo inizio nel 1957, il RRSP è stato l’unico piano pensionistico sponsorizzato dal governo disponibile per i canadesi per più di mezzo secolo. La situazione è cambiata nel 2009, quando è entrato in vigore il Conto di risparmio esentasse (TFSA).

Il TFSA canadese è in qualche modo paragonabile al Roth IRA negli Stati Uniti. Entrambi sono esentasse e finanziati con denaro al netto delle imposte. Entrambi forniscono una crescita esentasse e i fondi, compresi i guadagni, sono esenti da imposte al momento del ritiro. Mentre l’obiettivo sia dell’RRSP che del TFSA è lo stesso, per aiutare i canadesi a risparmiare denaro, ognuno è un veicolo di risparmio unico con caratteristiche distinte.

Secondo un sondaggio del 2018, il 51% dei canadesi ha o prevede di avere un RRSP come fonte di reddito da pensione, rispetto al 32% per la TFSA di più recente costituzione. Tuttavia, il 57% dei canadesi, in particolare gli intervistati più anziani, cita ancora la pensione statale e le indennità statali come la principale fonte dei loro benefici pensionistici attuali o futuri. Sono stati citati frequentemente anche i piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro.