Come funziona un 401 (k) dopo il pensionamento
Opzioni successive al pensionamento 401 (k)
Il modo in cui funziona il tuo piano 401 (k) dopo il ritiro dipende da cosa ne fai. A seconda della tua età al momento del pensionamento (e delle regole della tua azienda), puoi scegliere di iniziare a prendere distribuzioni qualificate.
In alternativa, puoi scegliere di lasciare che il tuo account continui ad accumulare guadagni fino a quando non ti verrà richiesto di iniziare a prendere le distribuzioni secondo i termini del tuo piano. Ecco alcune opzioni.
Punti chiave
- Il modo in cui funziona il tuo 401 (k) dopo il pensionamento dipende in gran parte dalla tua età.
- Se ti ritiri dopo 59½, puoi iniziare a prelevare senza pagare una penale per il ritiro anticipato.
- Se non hai ancora bisogno di accedere ai tuoi risparmi, puoi lasciarli riposare, anche se non sarai in grado di contribuire.
- Per continuare a contribuire, dovrai trasferire il tuo 401 (k) in un IRA.
- Con un 401 (k) e un IRA tradizionale, ti verrà richiesto di prendere distribuzioni minime a partire dall’età di 72 anni.
Prendi distribuzioni qualificate
Se vai in pensione dopo i 59 anni e mezzo, l’ Internal Revenue Service (IRS) ti consente di iniziare a prendere le distribuzioni dai tuoi 401 (k) senza dover pagare unapenale del10% per il prelievo anticipato. A seconda delle regole della tua azienda, puoi scegliere di prendere distribuzioni regolari sotto forma di rendita vitalizia, per un periodo fisso o per tutta la durata prevista, o di accettare prelievi non periodici o forfettari.
Quando prendi distribuzioni dal tuo 401 (k), il resto del saldo del tuo conto rimane investito in base alle tue allocazioni precedenti. Ciò significa che il periodo di tempo durante il quale è possibile ricevere i pagamenti, o l’importo di ciascun pagamento, dipende dalla performance del tuo portafoglio di investimenti.
Se prendi distribuzioni qualificate da un 401 (k) tradizionale, tutte le distribuzioni sono soggette alla tua attualealiquotaordinaria dell’imposta sul reddito. Se hai un account Roth designato, tuttavia, hai già pagato le imposte sul reddito sui tuoi contributi, quindi i prelievi non sono soggetti a tassazione al momento del ritiro. I conti Roth consentono anche la distribuzione dei guadagni esentasse, a condizione che il titolare del conto abbia più di 59 anni e mezzo e abbia detenuto il conto per almeno cinque anni.
Early Money: approfitta della “regola dell’età di 55 anni”
Se vai in pensione o perdi il lavoro quando hai 55 anni ma non ancora 59 ½, puoi evitare la penale del 10% per prelievo anticipato per aver prelevato denaro dai tuoi 401 (k). Tuttavia, questo vale solo per il 401 (k) del datore di lavoro che hai appena lasciato. Il denaro che è ancora nel piano di un precedente datore di lavoro non è idoneo per questa eccezione, né lo è il denaro in un conto pensione individuale (IRA).
Se il tuo account è compreso tra $ 1.000 e $ 5.000, la tua azienda è tenuta a trasferire i fondi in un IRA se ti costringe a uscire dal piano.
Let It Lie
Non sei obbligato a prendere le distribuzioni dal tuo account non appena vai in pensione. Anche se non puoi continuare a contribuire a un 401 (k) detenuto da un precedente datore di lavoro, l’amministratore del tuo piano è tenuto a mantenere il tuo piano se hai investito più di $ 5.000. Qualunque cosa inferiore a $ 5.000 attiverà una distribuzione forfettaria, ma la maggior parte delle persone in procinto di andare in pensione ha accumulato risparmi più consistenti.
Se non hai bisogno dei tuoi risparmi subito dopo il pensionamento, non c’è motivo per non lasciare che i tuoi risparmi continuino a guadagnare reddito da investimento. Finché non prendi distribuzioni dal tuo 401 (k), non sei soggetto ad alcuna tassazione.
Ricorda le distribuzioni minime richieste
Sebbene non sia necessario iniziare a prendere le distribuzioni dal tuo 401 (k) nel momento in cui smetti di lavorare, devi iniziare a prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) entro il 1 ° aprile successivo all’anno in cui compri 72 anni. Alcuni piani sponsorizzati dal datore di lavoro possono consentono di posticipare le distribuzioni fino al 1 aprile dell’anno successivo al pensionamento, se si va in pensione dopo i 72 anni, ma non è comune. Tieni presente che questa eccezione non si applica ai piani che potresti avere con precedenti datori di lavoro per cui non lavori più.
Se aspetti fino a quando non ti viene richiesto di prendere i tuoi RMD, devi iniziare a ritirare le distribuzioni regolari e periodiche calcolate in base alla tua aspettativa di vita e al saldo del conto. Sebbene tu possa ritirare di più in un dato anno, non puoi ritirare meno del tuo RMD.
L’età per gli RMD era di 70 anni e mezzo, ma in seguito all’approvazione della legge sullacreazione di ogni comunità per il miglioramento della pensione (SECURE) nel dicembre 2019, è stata portata a 72.
Continua a contribuire
Se vuoi continuare a contribuire ai tuoi risparmi pensionistici ma non puoi contribuire ai tuoi 401 (k) dopo esserti ritirato dal tuo lavoro in quella società, puoi scegliere di Roth IRA a tempo indeterminato, ma non si poteva contribuire a un IRA tradizionale dopo i 70 anni e mezzo. Tuttavia, in base al nuovo SECURE Act, ora puoi contribuire a un’IRA tradizionale per tutto il tempo che desideri.
Tieni presente che puoi contribuire solo con i guadagni a entrambi i tipi di IRA, quindi questa strategia funzionerà solo se non ti sei ritirato completamente e continui a guadagnare “compensi imponibili, come stipendi, stipendi, commissioni, mance, bonus o reddito netto da te stesso -occupazione “, come dice l’IRS. Non puoi contribuire con denaro guadagnato da investimenti o dal tuo assegno di pagamenti di alimenti possano essere idonei.
Per eseguire unrollover del tuo 401 (k), puoi scegliere che l’amministratore del tuo piano distribuisca i tuoi risparmi direttamente a un IRA nuovo o esistente. In alternativa, puoi scegliere di prendere tu stesso la distribuzione. Tuttavia, è necessario depositare i fondi nella tua IRA entro 60 giorni per evitare di pagare le tasse sul reddito. I conti tradizionali 401 (k) possono essere trasferiti in un IRA tradizionale o in un Roth IRA. Tuttavia, gli account Roth 401 (k) designati devono essere inseriti in un Roth IRA. Tieni presente, tuttavia, se trasferisci le attività in un tradizionale 401 (k) a un Roth IRA, dovrai l’imposta sul reddito sull’intero importo del rinnovo.
Come le distribuzioni tradizionali 401 (k), iprelievi da un’IRA tradizionale sono soggetti alla normale aliquota dell’imposta sul reddito nell’anno in cui si effettua la distribuzione. I prelievi da Roth IRA sono completamente esentasse se vengono effettuati dopo aver raggiunto i 59 anni e mezzo. Gli IRA tradizionali sono soggetti alle stesse normative RMD di 401 (k) se altri piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro. Tuttavia, non vi è alcun requisito RMD per un Roth IRA, che può essere un vantaggio significativo durante il pensionamento.2
La linea di fondo
Le regole che controllano ciò che puoi fare con il tuo 401 (k) dopo il pensionamento sono molto complicate, modellate sia dall’IRS che dalla società che ha istituito il piano. Consulta l’amministratore del piano della tua azienda per i dettagli. Potrebbe anche essere una buona idea parlare con un consulente finanziario prima di prendere qualsiasi decisione finale.