Come funzionano i prelievi 401 (k) quando sei disoccupato

Se ti trovi disoccupato, è naturale pensare di accedere a 401 (k) fondi per sbarcare il lunario. Ecco un riepilogo del funzionamento degli account 401 (k) e delle regole che disciplinano i prelievi, comprese le nuove regole per aiutare le persone colpite da recessioni economiche e pandemie.

Punti chiave

• Un piano 401 (k) aiuta i lavoratori a risparmiare per la pensione tramite contributi di guadagni ante imposte.
• La nuova legislazione consente prelievi fino a $ 100.000 da conti 401 (k) senza penalità per le persone colpite dalla pandemia di coronavirus.
• Normalmente, i prelievi per disagio da un 401 (k) comportano una penale del 10%. Ciò potrebbe essere evitato se i fondi 401 (k) vengono trasferiti in un’IRA.
• I lavoratori di età pari o superiore a 55 anni possono accedere ai fondi 401 (k) senza penalità se vengono licenziati, licenziati o licenziati.
• I disoccupati possono ricevere pagamenti periodici sostanzialmente uguali (SEPP) da un 401 (k). Questi pagamenti vengono distribuiti su un minimo di cinque anni o fino a quando l’individuo raggiunge i 59 anni e mezzo, a seconda di quale sia maggiore.

Come funzionano i piani 401 (k)

Un piano 401 (k) consente ai dipendenti di contribuire con i guadagni al lordo delle imposte per il pensionamento. I contributi sono spesso investiti in fondi comuni di investimento o azioni della società e crescono esentasse fino al pensionamento, quando le distribuzioni sono trattate come reddito imponibile.

Normalmente, i lavoratori non possono accedere ai fondi 401 (k) fino a quando non hanno raggiunto i 59 anni e mezzo. I prelievi anticipati sono soggetti a una penale del 10%, oltre ad essere tassati come reddito ordinario.

401 (k) Ritiri durante la pandemia di coronavirus

Alcuni piani consentono unritiro per disagio 401 (k). Queste distribuzioni possono essere prese a causa di un “bisogno finanziario immediato e pesante”. Gli individui che prendono una distribuzione disagevole possono essere soggetti alla penale del 10% per il prelievo anticipato, nonché alle tasse.

Il un conto pensione individuale (IRA) senza penalità. A partire da gennaio 2021 è stata ripristinata la penale del 10%; questa disposizione della legge CARES è scaduta.

Per qualificarsi, la persona o il suo coniuge o persona a carico deve essere stata diagnosticata con Covid-19. Oppure, l’individuo deve aver vissuto difficoltà finanziarie a causa di quanto segue:

• Essere messo in quarantena, licenziato o licenziato
• Riduzione dell’orario di lavoro
• Non essere in grado di lavorare a causa della mancanza di assistenza all’infanzia

La distribuzione può essere distribuita su tre anni, il che dà alle persone colpite tre anni per pagare le tasse sul prelievo e per sostituire i fondi. Inoltre, i rimborsi non sono soggetti a limiti contributivi del piano pensionistico annuale.

Come accedere ai fondi quando sei disoccupato

In circostanze normali, la disoccupazione presenta una serie di scelte per un individuo che possiede un 401 (k). In primo luogo, c’è la questione se mantenere il conto con l’ex datore di lavoro o trasferire i fondi a un’IRA di rollover. Se gestito correttamente, questo trasferimento non è considerato un evento imponibile.

Il passaggio di un 401 (k) in un’IRA potrebbe rendere più facile l’accesso ai fondi. In determinate circostanze, gli IRA non sono soggetti alla penale del 10% per il prelievo anticipato (anche se dovresti pagare le tasse sul prelievo). Alcuniprelievi IRA senza penalità includono il pagamento di spese mediche non rimborsate, premi dell’assicurazione sanitaria mentre sei disoccupato, spese di istruzione superiore o invalidità permanente.

Anche se non te ne sei andato nel migliore dei modi, leggi il resto di questo articolo prima di decidere se trasferire il tuo 401 (k) in un IRA.

La regola dell’età di 55 anni

Se la disoccupazione persiste, le persone devono affrontare una seconda domanda: cosa succede se non hai raggiunto i 59 anni e mezzo e hai bisogno di attingere ai tuoi 401 (k)? Se diventi disoccupato nell’anno solare al compimento dei 55 anni (o successivamente), puoi accedere ai fondi senza dover pagare la penale del 10%. Non c’è bisogno di aspettare fino all’età di 59 anni e mezzo. In effetti, se hai un 401 (k) presso un altro datore di lavoro che hai lasciato molto tempo fa, puoi accedere anche a quei fondi.

Questo non è vero se hai trasferito quei soldi in un’IRA. A proposito, a differenza del sussidio di disoccupazione, non importa se sei stato licenziato, licenziato o dimesso.

Pagamenti periodici sostanzialmente uguali

E se hai meno di 55 anni? C’è un’altra opzione per prendere le distribuzioni senza pagare la penale del 10%. I disoccupati possono ricevere quello che viene definito un pagamento periodico sostanzialmente uguale (SEPP) dai loro 401 (k).

I pagamenti devono essere distribuiti su un minimo di cinque anni o fino a quando l’individuo raggiunge i 59 anni e mezzo, a seconda di quale sia maggiore. Esistono tre metodi diversi (e complicati) per il calcolo delle distribuzioni SEPP:

• Distribuzione minima richiesta (RMD)
• Ammortamento
• Sanificazione

La tua scelta può essere modificata una volta dopo un’elezione se il tuo reddito deve cambiare. Quando il destinatario raggiunge 59 ½, i prelievi possono cessare o aumentare o diminuire senza penalità. Non ci sono ulteriori regole fino a quando non raggiungi 72, quando le distribuzioni minime richieste entrano in vigore.

I pagamenti vengono generalmente calcolati in base all’aspettativa di vita del titolare del conto o all’aspettativa di vita combinata del partecipante al piano e dei suoi beneficiari. Le distribuzioni possono essere effettuate con qualsiasi frequenza durante l’anno purché i prelievi non superino il valore annuo pre-calcolato. Se l’importo viene modificato arbitrariamente, l’eccezione della penale del 10% viene negata e devi pagare le penali.

Puoi anche prelevare denaro da un IRA utilizzando il metodo SEPP. Un calcolatore online può aiutarti a stimare cosa prelevare, ma questo è un compito che richiede l’aiuto di un consulente finanziario per assicurarti di farlo correttamente.

401 (k) Ritiri per disagio

Secondo le linee guida dell’IRS, i piani 401 (k) possono consentire prelievi per disagio (se il datore di lavoro lo consente). Le circostanze che si qualificano includono:

• Spese mediche sostenute dal dipendente, dal coniuge o da persone a carico
• Il costo per l’acquisto di una  residenza principale
• Spese scolastiche o educative
• Pagamenti necessari per evitare lo  sfratto  dalla residenza principale

Queste distribuzioni possono essere soggette alla penale del 10% per prelievo anticipato se effettuate prima dei 59 anni e mezzo.

I prelievi per disagio sono consentiti solo dopo che le altre risorse finanziarie sono state esaurite. Ciò include l’utilizzo dei beni del coniuge e dei figli minori del lavoratore.

Inoltre, la distribuzione delle difficoltà non può superare la quantità di bisogno e il bisogno dovrebbe essere documentato. Ad esempio, se a un lavoratore vengono fatturati $ 5.000 per una degenza ospedaliera stazionaria, il prelievo non può superare tale importo. Tuttavia, il ritiro può essere aumentato per coprire tasse e sanzioni.

La linea di fondo

Ovviamente, attingere ai fondi pensione prima di essere in pensione non è l’ideale, anche se a volte è inevitabile. Tieni traccia di ciò che hai speso. Se trovi un nuovo lavoro, prova a rimborsare quello che hai ritirato nel 401 (k) del tuo nuovo datore di lavoro.

Inoltre, considera di dare dei contributi di recupero. Per il 2021, coloro che hanno 50 anni e più possono contribuire con ulteriori $ 6.500 a 401 (k), per un contributo totale di $ 26.000. Per i conti IRA, il contributo di recupero è di $ 1.000, per un totale di $ 7.000.

Per ricevere aiuto in questo periodo difficile, l’assicurazione contro la disoccupazione può essere un tampone e sapere quali sono le tue opzioni quando le indennità di disoccupazione si esauriscono.