5 strategie fiscali per un bonus o una manna

Sì, è inevitabile: quel bonus in denaro per un lavoro ben fatto può farti pagare una fetta più grande di denaro all’Internal Revenue Service (IRS). Per iniziare, l’IRS considera i bonus come salari supplementari, il che significa che il tuo datore di lavoro è tenuto a trattenere immediatamente il 22% del tuo guadagno inaspettato. Potresti riaverne un po ‘indietro al momento delle tasse. Ma poi di nuovo, un bonus potrebbe imbattersi si in una fascia d’imposta più alto, che inizia al 10% per i contribuenti a basso reddito e supera fuori a 37%.

Prestare attenzione a un’altra precauzione, afferma Rosalind Sutch, ragioniere pubblico certificato (CPA) di Filadelfia presso la società di consulenza fiscale Drucker & Scaccetti: “Se lavori in due o più stati durante l’anno, potresti dover pagare le tasse sul tuo bonus a ciascuno stato. ”

Fatti coraggio: il tuo consulente fiscale può delineare alcune strategie per consentirti di conservare la quantità di denaro extra consentita dall’IRS.

Punti chiave

• L’IRS considera i bonus come salari supplementari, il che significa che il tuo datore di lavoro è tenuto a trattenere immediatamente il 22% del tuo guadagno inaspettato.
• Un bonus o un guadagno inaspettato possono rappresentare un ottimo modo per far ripartire i tuoi risparmi per la pensione, soprattutto se ti è permesso utilizzare il tuo bonus per dare un contributo speciale; potrebbe avere molto senso utilizzare il denaro extra per massimizzare il tuo contributo di 401 (k).
• Se vieni pagato in azioni, ti consigliamo di rimuginare sul momento migliore per incassare un titolo che è aumentato di valore, al fine di compensare o limitare le plusvalenze.
• Se specifichi le detrazioni sull’Allegato A, puoi proteggere parte del tuo bonus facendo una donazione di beneficenza in beneficenza.

1. Mettilo da parte per dopo

Ricorda, lo zio Sam vuole davvero che tu abbia una grande pensione. Ci incoraggia tutti a costruire il nostro nido utilizzando i contributi ai conti di risparmio pensionistico qualificati, come 401 (k) se gli IRA tradizionali, per ridurre il reddito imponibile. Con questo in mente, un bonus o un guadagno inaspettato può rappresentare un ottimo modo per far ripartire i tuoi risparmi per la pensione, soprattutto se ti è permesso utilizzare il tuo bonus per dare un contributo speciale. Questo, ovviamente, dipenderà dalle regole del tuo piano.

401 (k) s

Potrebbe avere molto senso utilizzare il denaro extra per massimizzare il tuo contributo di 401 (k). Questa mossa può anche raccogliere una ricompensa aggiuntiva se il tuo datore di lavoro prende una somma corrispondente, a condizione che tu sia idoneo secondo le linee guida del piano. L’importo che puoi contribuire al tuo piano pensionistico 401 (k) o simile è di $ 19.500 nel 2021. Il limite di contributo di recupero di 401 (k), se hai 50 anni o più, sarà di $ 6.500 nel 2021.

IRA

Per il 2021, i tuoi contributi totali a tutti i tuoiIRA tradizionali e Roth non possono essere superiori a $ 6.000 ($ 7.000 se hai 50 anni o più), o il tuo compenso imponibile per l’anno, se il tuo risarcimento era inferiore a questo limite di dollari. La detrazione che puoi assumere sui contributi IRA, tuttavia, è soggetta a limiti basati sul tuo reddito, stato di deposito e se il tuo datore di lavoro ha un piano pensionistico in atto.

Roth IRA

Un’altra strategia, dice Sutch, è quella di dare un contributo a un’IRA non deducibile, quindi convertire l’account in un’IRA Roth il più rapidamente possibile, almeno prima della fine dell’anno. Dovrai pagare le tasse su qualsiasi guadagno realizzato a causa di un aumento del valore dell’IRA convertito, ma le distribuzioni che prendi in seguito saranno esentasse. Questa è una considerazione importante che può farti risparmiare denaro se i beni del Roth IRA aumentano, le aliquote fiscali aumentano o finisci in una fascia più alta alla vigilia del tuo pensionamento.

L’avvertenza è che dovrai esaminare attentamente i documenti con il tuo commercialista per evitare di inciampare e generare reddito imponibile, soprattutto se hai già un IRA. Inoltre, dovrai soddisfare i limiti di reddito di Roth.

2. Differire il compenso

Quando si tratta di recuperare parte di quel bonus trattenuto del 22%, hai una serie di opzioni. Per prima cosa, potresti prendere in considerazione un piano di compensazione differita sul lavoro, che ti consentirà di distribuire sia i soldi che intascate sia la responsabilità fiscale. Se vieni pagato in azioni, ti consigliamo di rimuginare sul momento migliore per incassare un titolo che è aumentato di valore, al fine di compensare o limitare le plusvalenze. I tassi di guadagni in conto capitale a lungo termine sono 0%, 15% e 20%, a seconda del livello di reddito.

3. Paga le tasse

Sì, l’intestazione qui suona come un gioco da ragazzi. Ma cerchiamo di essere un po ‘più specifici: un modo vantaggioso per utilizzare il tuo bonus è quello di “recuperare il ritardo” sui pagamenti delle tasse stimati o sui tuoi obblighi di ritenuta alla fonte e quindi eludere una sanzione IRS per essere venuti a mancare.

E non è tutto ciò che puoi fare. In determinate circostanze, potresti essere in grado di pagare in anticipo le tasse sugli immobili del prossimo anno. Tutto dipende da quando sono state calcolate le tasse sugli immobili. In base alle regole dell’IRS, è possibile detrarre il pagamento anticipato delle imposte sulla proprietà per l’anno fiscale successivo se la valutazione è stata ricevuta e pagata nell’anno fiscale corrente. Eventuali pagamenti anticipati di tasse sulla proprietà che devono ancora essere valutati non possono essere detratti. Si consiglia ai contribuenti di verificare con il proprio commercialista prima di provare questa virata.

4. Darlo via

Se specifichi le detrazioni risorsa online per aiutare i contribuenti a determinare la deducibilità dei loro contributi alle organizzazioni esentasse.

Se non sei in grado di decidere su un ente di beneficenza, potresti prendere in considerazione i fondi consigliati dai donatori (DAF), uno strumento per le persone con un patrimonio netto elevato. Quando contribuisci a un DAF, il denaro va su un conto con il tuo nome. Ti è permesso di prendere l’intera detrazione di beneficenza nell’anno in cui è stata fatta, anche se i fondi potrebbero non essere distribuiti in beneficenza se non più tardi. Tuttavia, come per le donazioni a associazioni di beneficenza, i contribuenti dovrebbero essere certi che le donazioni a DAF siano deducibili.9

5. Paga le tue spese

Un altro modo per proteggere un bonus o un guadagno inaspettato è pagarele spese aziendali o personali deducibili imminentiprima del 31 dicembre. Potresti considerare di aggiornare la tua attrezzatura informatica o pagare le bollette per il tuo ufficio a casa prima della fine dell’anno. L’uso di una carta di credito può avere senso, a condizione che tu possa pagare il saldo aggiuntivo a gennaio.

Un’altra idea: se sei iscritto a un conto di risparmio sanitario al lavoro, considera l’utilizzo di parte del tuo bonus o guadagno inaspettato per pagare fino al limite di contribuzione. Assicurati solo che siano soldi che puoi trasferire all’anno prossimo, o che sai che spenderai in tempo.

La linea di fondo

Non appena sei a conoscenza di un bonus o di un guadagno inaspettato, prenota un incontro con il tuo consulente fiscale per iniziare a tutelare il più possibile.

“Come molte questioni fiscali, le cose possono diventare molto complicate”, afferma Sutch. “Non vuoi essere frustato su alcune delle regole più complesse, quindi è un buon momento per appoggiarsi al consiglio di un consulente fiscale competente.”

L’unico vantaggio che non ti metterà in quella situazione: il (massimo) $ 15.000 che qualcuno può darti esentasse ogni anno. Né tu né il donatore siete debitori di tasse su un regalo che rientra nel limite legale. Tali doni possono sommarsi: ad esempio, se tutti e quattro i tuoi nonni ti dessero il massimo, potresti raccogliere $ 60.000 all’anno, esentasse.