Banca di concentrazione

Cos’è una banca di concentrazione?

Una banca di concentrazione è un istituto finanziario che è la banca principale di un’organizzazione specifica. Una banca di concentrazione può anche essere il luogo in cui l’organizzazione conduce la maggior parte delle sue transazioni. Diverse organizzazioni utilizzano più banche, ma generalmente trattano in modo significativo con una banca (la banca di concentrazione).

Punti chiave

• Una banca di concentrazione è un istituto finanziario che funge da banca principale di un’organizzazione specifica.
• Il concentration banking è generalmente praticato da grandi organizzazioni multinazionali con diverse filiali e sedi.
• I conti di concentrazione aggregano i fondi da diverse posizioni in un conto centralizzato e sono generalmente utilizzati dalle banche per facilitare i trasferimenti di fondi, le transazioni di private banking, i conti fiduciari e di custodia e le transazioni internazionali.

Capire la banca di concentrazione

Un esempio di banca di concentrazione può essere un’azienda che ha più catene di negozi in tutto il paese, con ogni negozio che deposita il proprio denaro nelle banche locali. L’azienda può configurarlo in modo che questi fondi siano concentrati o depositati in un conto, solitamente chiamato conto di concentrazione.

Un conto di concentrazione è un conto di deposito che aggrega fondi da diverse posizioni (ad esempio, dalle numerose filiali della società nazionale) in un conto centralizzato. Le banche possono anche utilizzare conti di concentrazione per trasferimenti di fondi, transazioni bancarie private, conti fiduciari e di custodia e transazioni internazionali.

Un conto di concentrazione consente una gestione del conto rapida e semplice perché è facile trasferire e depositare denaro in un unico conto anziché avere più conti. Ma un racconto di concentrazione viene fornito con una propria serie di sfide.

Le autorità statunitensi esaminano attentamente i conti di concentrazione perché possono essere utilizzati per il riciclaggio di denaro. Potrebbe essere più difficile seguire una scia di denaro se i fondi provenienti da fonti disparate vengono combinati in un’unica posizione centrale. Ad esempio, un impiegato di banca può depositare i fondi dei clienti insieme ai fondi di investimento in un paese e ritirare lo stesso importo in un altro paese. Poiché i fondi erano misti, non c’è modo per il software AML di sapere dove l’origine o la destinazione di quei fondi.

Lo USA Patriot Act richiede alle banche di stabilire politiche più chiare per rilevare e segnalare transazioni sospette e proibisce ai clienti di trasferire i propri fondi dentro, fuori o attraverso i conti di concentrazione.

Banca di concentrazione e gestione degli investimenti

Una società con più filiali può decidere di collocare i propri fondi in una banca di concentrazione per facilitare anche la gestione degli investimenti  . Un gestore degli investimenti mirerà a soddisfare particolari obiettivi di investimento della società (come la crescita o l’aumento della liquidità ) attraverso un processo che può comportare l’allocazione degli asset, l’analisi del bilancio, la selezione dei titoli, il monitoraggio degli investimenti esistenti e l’attuazione del piano.

La gestione degli investimenti include la garanzia che i beni materiali e immateriali di una società siano mantenuti, contabilizzati e ben utilizzati. Il settore della gestione degli investimenti globali nel 2019 valeva circa $ 89 trilioni di asset in gestione, come misurato da un rapporto del Boston Consulting Group nel 2020.

Esempio di operazioni bancarie di concentrazione

Supponiamo che la società ABC sia una società multinazionale con filiali in cinque regioni geografiche all’interno degli Stati Uniti. Inizialmente, ogni filiale è responsabile della gestione delle proprie finanze. Tuttavia, questa pratica produce ampi squilibri nella contabilità. Ciò è principalmente dovuto al fatto che le prestazioni di ciascuna filiale varia in base alle condizioni di mercato e al team. Anche i trasferimenti di fondi tra ciascuna di queste filiali sono un affare costoso.

Per snellire le operazioni, ABC istituisce un sistema bancario di concentrazione in cui le filiali trasferiscono una certa parte dei loro guadagni in un’operazione di banca centrale. Un gestore degli investimenti, situato presso la sede centrale, è responsabile delle decisioni di investimento relative ai fondi in questo conto. I trasferimenti di fondi dalle filiazioni all’ente impresa madre sono registrati come prestiti nella contabilità e restituiti, insieme agli interessi maturati, dall’entità madre alla controllata.