Come trasferire una rendita variabile in un’IRA
Una rendita variabile è un conto previdenza fiscale differito, il cui valore varia in base alla performance del portafoglio sottostante di investimenti simili a fondi comuni di investimento. Una rendita variabile è un tipo di rendita – un prodotto finanziario che consente a un individuo di investire denaro in un pagamento forfettario o in pagamenti periodici programmati – e quindi raccogliere un flusso di pagamenti in un secondo momento, tipicamente durante il pensionamento.
Puoi trasferire le rendite variabili qualificate, quelle stabilite con dollari al lordo delle imposte, in un IRA tradizionale.3 Le rendite qualificate sono spesso istituite dai datori di lavoro per conto dei loro dipendenti come parte di un piano pensionistico.
Non qualificate variabile vitalizi-quelli stabiliti con al netto delle imposte, non dollari-sono ammissibili per un rollover a un tradizionale IRA, ma è possibile spostarsi in altri tipi di account non qualificato.
Punti chiave
- Una rendita variabile paga un reddito da pensione determinato dal rendimento degli investimenti sottostanti.
- Una rendita variabile è diversa da una rendita fissa, che prevede un pagamento specifico e garantito.
- Le rendite variabili qualificate, ovvero i prodotti finanziari impostati con dollari al lordo delle imposte, possono essere trasferite in un IRA tradizionale.
- Le rendite variabili non qualificate, ovvero i prodotti impostati con dollari al netto delle tasse, non possono essere trasferite in un’IRA tradizionale.
- Tuttavia, le rendite variabili non qualificate possono essere trasferite ad altri conti non qualificati.
Caratteristiche delle rendite variabili
Le rendite variabili sono veicoli di investimento che hanno alcuni vantaggi di assicurazione sulla vita. Sono popolari nella pianificazione pensionistica perché offrono una crescita fiscale differita e alcune garanzie sul capitale, un flusso di reddito futuro e un beneficio in caso di morte per gli eredi.
Come altri prodotti di investimento, una rendita variabile può essere detenuta in un conto imponibile o in un piano pensionistico qualificato con privilegi fiscali. I fondi all’interno della rendita variabile possono essere allocati su sottoconti, simili ai fondi comuni di investimento, per la partecipazione al mercato azionario o al mercato obbligazionario.
Combinati con il vantaggio unico del reddito garantito, i contratti di rendita sono utili come sostituzione della pensione o come integrazione ad altri redditi da pensione.
Una rendita è un prodotto creato e venduto da società finanziarie che fornisce un flusso di pagamenti a un individuo, a tasso fisso o variabile. Questi prodotti sono generalmente utilizzati come flusso di reddito in pensione.
Rotolamento di un’annualità in un’IRA
Diversi piani di pensionamento del datore di lavoro si presentano sotto forma di un contratto di rendita variabile come un piano 457 o 403 (b), soprattutto nel settore pubblico.5 Quando le persone cambiano lavoro, possono ancora trasferire una di queste rendite al riparo dalle tasse a un’IRA tradizionale esentasse.
Hai anche la possibilità di trasferire i fondi a un Roth IRA. Questa mossa ti richiederà di pagare le imposte sul reddito quell’anno sull’importo totale convertito.
Le rendite variabili acquistate al di fuori del luogo di lavoro possono anche essere trasferite a un’altra rendita qualificata tramite uno scambio 1035. Si tratta di un trasferimento non imponibile spesso utilizzato peraccedere a un nuovo contratto di rendita con diverse opzioni di investimento, piloti migliori o spese inferiori. Finché i fondi rimangono in uno stato qualificato, non vengono addebitate tasse.