Posso utilizzare il mio 401 (k) come garanzia per un prestito?

Le normative dell’Internal Revenue Service (IRS) vietano l’utilizzo di fondi in unconto del piano 401 (k) come garanzia per un prestito, ma a volte è possibile per un individuo ottenere un prestito direttamente dal proprio conto 401 (k).1

Punti chiave

• L’IRS non ti consente di utilizzare i fondi nel tuo account 401 (k) come garanzia per un prestito.
• In determinate circostanze, puoi prendere in prestito dal tuo 401 (k) se il tuo piano lo consente.
• Prendere un prestito dal tuo 401 (k) comporta degli svantaggi che devono essere considerati con attenzione.

Accessibilità dei fondi 401 (k)

L'(k) programma 401 ha alcune caratteristiche grandi, come status fiscale differita,  i contributi corrispondenti  e disposizioni catch-up per i risparmiatori più anziani.  Detto questo, uno dei loro svantaggi è la mancanza di accessibilità. La struttura di un conto 401 (k) è diversa da quella di un conto pensione individuale tradizionale (IRA).

Mentre un IRA è detenuto a nome del titolare del conto, un conto 401 (k) è detenuto a nome del datore di lavoro di un individuo per conto dell’individuo. Il piano specifico 401 (k) offerto tramite il datore di lavoro regola le circostanze in cui le persone possono prelevare denaro dal conto e molti datori di lavoro consentono prelievi anticipati solo in caso di gravi difficoltà finanziarie. Questo fatto strutturale di base riguardante i conti 401 (k) è uno dei principali fattori che ostacolano l’utilizzo dei fondi del conto come garanzia per un prestito.

Uno degli altri motivi principali deriva dal fatto che questi conti sono specificamente protetti dai creditori dal Employee Retirement Income Security Act, o ERISA. Pertanto, se un 401 (k) fosse utilizzato come garanzia per un prestito, il creditore non avrebbe mezzi per riscuotere dal conto nel caso in cui il mutuatario fosse inadempiente ai pagamenti del prestito.

Prendere in prestito da un 401 (k)

Invece di utilizzare un conto 401 (k) come garanzia, un individuo può essere in grado di prendere in prestito il denaro di cui ha bisogno dal conto 401 (k) stesso. Sei autorizzato a prendere un prestito dal tuo 401 (k) quando i documenti del piano iniziale che stabilivano il piano sponsorizzato dal datore di lavoro affermano esplicitamente che è inclusa una fornitura di prestito. È possibile richiedere queste informazioni al contatto delle risorse umane della propria azienda o allo sponsor del piano 401 (k).

Dopo aver determinato che è disponibile un prestito contro il tuo 401 (k), invia una richiesta di prestito per l’importo necessario fino al limite disponibile direttamente allo sponsor del tuo piano 401 (k). Ad esempio, se il tuo piano 401 (k) è gestito da Fidelity Investments, indirizza la tua richiesta lì.

Una volta che il tuo sponsor del piano elabora e approva la tua richiesta di prestito 401 (k), ricevi un assegno o un deposito diretto per l’importo richiesto, meno eventuali commissioni di origine del prestito.

Prendere in prestito da un 401 (k) presenta vantaggi e svantaggi che devono essere valutati attentamente.

Professionisti

• A differenza di un prestito personale concesso da un prestatore convenzionale, in cui effettui il rimborso (compresi gli interessi) a una banca o un’unione di credito, i rimborsi del prestito 401 (k) tornano sul tuo conto.
• L’interesse pagato sui prestiti 401 (k) è sostanzialmente inferiore ai tassi di un prestito non garantito offerto da un prestatore e ti avvantaggia come mutuatario rispetto a un prestatore esterno.
• Un prestito da un 401 (k) non richiede un’ampia richiesta di credito, controllo del credito o sottoscrizione e ricevi fondi in pochi giorni lavorativi.

Contro

• Sebbene i proventi del prestito 401 (k) non siano tassabili fintanto che sei impiegato dalla società, i fondi sono considerati una distribuzione tassabile se non li restituisci per intero dopo aver terminato il rapporto di lavoro. Se hai meno di 59 anni e mezzo, una distribuzione comporta anche una sanzione fiscale del 10%.
• Un prestito contro il tuo 401 (k) riduce i tuoi risparmi per la pensione, che, in un mercato al ribasso, può essere difficile da ricostituire.
• A seconda del periodo di tempo fino al pensionamento e della quantità di tempo che impieghi per rimborsare, il tuo account potrebbe non compensare mai la perdita di quei fondi o le opportunità di apprezzamento.
• Anche se i pagamenti del prestito tornano sul tuo conto 401 (k), ulteriori differimenti dello stipendio possono essere dannosi per il flusso di cassa necessario per altre spese di vita.

Fonte: Internal Revenue Service

401 (k) Limiti di prestito

L’IRS consente a un individuo di prendere in prestito il valore inferiore: fino a $ 50.000 o il 50% del valore di maturazione del conto(l’importo in 401 (k) di un individuo che riceverebbe se lasciasse il lavoro).

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Alcuni piani richiedono il consenso del coniuge prima che possa essere concesso un prestito di oltre $ 5.000.

Sebbene questa restrizione sia la stessa per quasi tutti i piani sponsorizzati dal datore di lavoro, le società variano in base alle limitazioni imposte all’uso dei proventi del prestito. Con circa 401 (k) piani, i dipendenti possono solo prendere un prestito per pagare le spese mediche non coperte da assicurazione o spese di istruzione per un coniuge o un figlio. In altri casi, possono utilizzare i fondi del prestito per un acconto sull’acquisto di una casa o per difficoltà finanziarie generali.

Il limite di prestito del 50% potrebbe non essere applicato nel caso in cui il valore del conto di libero passaggio di una persona sia inferiore a $ 20.000. In tal caso, l’individuo può essere autorizzato a prendere in prestito fino a $ 10.000 dal conto a condizione che il valore del conto di libero passaggio sia di almeno $ 10.000.

Termini di rimborso per prestiti 401 (k)

Proprio come altri prestiti, i fondi ottenuti da un conto 401 (k) devono essere rimborsati, più gli interessi. A differenza di un prestito bancario, l’interesse pagato va al conto 401 (k) stesso. Con la maggior parte dei datori di lavoro, i pagamenti del prestito non possono essere estesi oltre un periodo di cinque anni e vengono effettuati tramite differimenti dello stipendio. In alcuni casi, come un prestito per un acconto su una casa, il rimborso può essere esteso oltre il massimo di cinque anni.

Se un individuo lascia il lavoro prima di rimborsare il prestito, ha tempo fino all’ottobre dell’anno successivo (data di scadenza della dichiarazione dei redditi, estensione inclusa) per restituire i soldi. Se il prestito non viene rimborsato entro tale periodo di tempo, viene designato come  distribuzione anticipata di fondi ed è quindi soggetto a imposte sul reddito, più una penale del 10% per prelievo anticipato per i mutuatari di età inferiore ai 59 anni e mezzo.