Franchigia back-to-back
Che cos’è una franchigia consecutiva?
Il termine franchigia back-to-back si riferisce alla caratteristica di una polizza assicurativa in cui la franchigia è uguale all’importo effettivo della polizza. I contratti assicurativi con queste franchigie sono considerati polizze di copertura – polizze emesse da una compagnia di assicurazioni autorizzata mentre consentono a un’entità di autoassicurarsi. Ciò significa che l’assicurato è colui che copre eventuali danni, sollevando l’assicuratore da ogni rischio.
Come funzionano le franchigie consecutive
Le franchigie sono una parte comune del settore assicurativo, in particolare per le assicurazioni sanitarie, auto, infortuni e proprietà. Le franchigie di polizza sono le spese vive che l’assicurato deve pagare quando viene presentata una richiesta di risarcimento. Ad esempio, un individuo è responsabile di coprire la franchigia di $ 1.000 quando viene presentata una richiesta di $ 4.000 dopo un incidente automobilistico mentre l’assicuratore copre i restanti $ 3.000. Maggiore è la franchigia, minore è il premio pagato all’assicuratore.
Una franchigia back-to-back consente a un assicurato di autoassicurarsi essenzialmente con l’assistenza di un fornitore di assicurazioni autorizzato. Questo tipo di franchigia può anche essere chiamato franchigia corrispondente. Consente all’assicurato la possibilità di ottenere una copertura assicurativa senza trasferire alcun rischio alla compagnia di assicurazione. Poiché la franchigia è identica al valore della polizza, il contraente si assume l’onere di coprire eventuali richieste di risarcimento che un terzo può presentare nei suoi confronti.
Quando qualcuno stipula una polizza assicurativa con una franchigia consecutiva, la compagnia assicurativa, nota anche come società di copertura, sottoscrive il contratto assicurativo e garantisce la capacità del contraente di pagare eventuali richieste di risarcimento. Il vettore generalmente non si aspetta di pagare alcun danno per conto dell’assicurato.
Punti chiave
- Una franchigia back-to-back è una franchigia pari all’importo effettivo della polizza.
- I contratti assicurativi con franchigie back-to-back vengono emessi da compagnie di assicurazione autorizzate, consentendo allo stesso tempo all’assicurato di autoassicurarsi.
- L’assicurato è colui che copre i costi di eventuali danni, sollevando l’assicuratore da ogni rischio se e quando viene presentata una richiesta di risarcimento.
considerazioni speciali
Può sembrare un po ‘strano che un assicurato paghi una compagnia di assicurazioni anche se non si assume nessuno dei rischi associati a una polizza. E l’ accordo di copertura può sembrare aggirare i regolamenti assicurativi statali, in particolare perché la vera responsabilità ricade su un’entità priva di licenza e non regolamentata. Nella maggior parte dei casi, i tribunali hanno consentito l’esistenza di accordi di copertura perché la società di copertura autorizzata è in ultima analisi responsabile della capacità della società assicurata di coprire richieste di risarcimento e perdite.
Anche se non pagano alcun reclamo, gli assicuratori sono responsabili di sottoscrivere la capacità del contraente di pagare per eventuali reclami e perdite.
Franchigie back-to-back vs. assicurazioni in cattività
Una franchigia pari al valore di una polizza può anche essere una caratteristica di un contratto di assicurazione vincolata. Un fornitore di assicurazioni captive è di proprietà e gestito dai propri clienti. Questo è simile a una compagnia di mutua assicurazione, tranne che nell’accordo di mutua assicurazione, gli assicurati non esercitano il controllo sull’attività assicurativa. I partecipanti a un’organizzazione di mutua assicurazione ricevono anche dividendi da eventuali profitti che l’assicurazione può produrre.
In pratica, un assicuratore captive ha tipicamente un solo cliente. Una grande società che cerca di gestire i requisiti assicurativi e le passività fiscali in più giurisdizioni spesso istituirà un assicuratore captive come filiale interamente controllata per affrontare questi problemi. Queste aziende sono disposte a mettere a rischio il proprio capitale. Scelgono di farlo perché idealmente consente loro di raccogliere i vantaggi di non esporsi ai costi del mercato assicurativo commerciale tradizionale.
A tal fine, una società costituisce un assicuratore captive con un vantaggio fiscale in due parti. In primo luogo, i premi pagati dalla società al proprio assicuratore captive sono spesso deducibili dalle tasse. In secondo luogo, queste filiali sono spesso stabilite in paradisi fiscali all’estero dove i profitti sono tassati a un’aliquota molto inferiore a quella che sarebbero a casa.
Una franchigia back-to-back è un’indicazione di una polizza di copertura o di un accordo assicurativo vincolato. Entrambi sono esempi legali di un trasferimento alternativo del rischio (ART), la gestione del rischio al di fuori del tradizionale mercato assicurativo commerciale. In entrambi i casi, il modello di franchigia back-to-back si traduce nella scelta di una società di autoassicurarsi contro sinistri o perdite che normalmente sarebbero gestiti da una compagnia assicurativa completamente separata.