Un ex coniuge può essere il beneficiario di un’IRA dopo un divorzio?
Il divorzio di solito non cambia ladesignazione diun beneficiario a meno che il decreto di divorzio non preveda di cambiarla. I conti pensionistici individuali (IRA) non sono diversi.
Si potrebbe sostenere che il proprietario di un’IRA desidera che l’ex coniuge rimanga il beneficiario di questa IRA a meno che un’ordinanza del tribunale non stabilisca diversamente. Salvo un’ordinanza del tribunale, è probabile che un ex coniuge abbia diritto a ricevere i beni nell’IRA. Ciò è particolarmente vero quando l’ex coniuge è un beneficiario nominato registrato al momento della morte del proprietario dell’IRA.
Punti chiave
- Il divorzio di solito non cambia la designazione di un beneficiario a meno che il decreto di divorzio non preveda di cambiarla.
- In uno stato di proprietà della comunità, la designazione che nomina l’ex coniuge come beneficiario potrebbe non essere valida se l’attuale coniuge ha dato il consenso.
- Spesso, i proprietari dell’IRA muoiono senza cambiare la designazione del beneficiario dopo un decreto di divorzio.
- Affrontando la questione degli IRA come parte di un divorzio, è possibile evitare trasferimenti a sorpresa a un ex coniuge dopo una morte.
Eccezioni sulla proprietà della comunità
La situazione può cambiare se il defunto risiedeva in unostato di proprietà comunitaria o coniugale. Questi stati includono Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington e Wisconsin.
Supponiamo che il proprietario dell’IRA risiedesse in uno di questi stati e non abbia nominato il suo attuale coniuge come unico beneficiario principale. Quindi, la designazione che nomina l’ex coniuge potrebbe non essere valida se l’attuale coniuge non ha acconsentito a tale designazione.
In uno stato di proprietà della comunità, il diritto del coniuge superstite ai beni dell’IRA può essere limitato a ciò che è definito dalla legge dello stato come proprietà coniugale. Anche questo può essere limitato a una percentuale dell’importo totale. Ad esempio, alcuni stati definiscono la proprietà coniugale come i beni guadagnati durante il matrimonio e limitano il diritto del coniuge al 50% di tale proprietà.
IRA e accordi di divorzio
Sempre più spesso, i conti pensionistici stanno figurando negli accordi di divorzio e nella ripartizione dei beni. D’altra parte, è un evento comune che un proprietario dell’IRA muoia senza cambiare la designazione del beneficiario dopo un divorzio. Spesso la causa è semplicemente l’oblio.
Alcuni coniugi sopravvissuti hanno portato queste questioni in tribunale. Hanno ritenuto che i proprietari dell’IRA intendessero designarli come beneficiari. Se si verifica una tale controversia, il custode dell’IRA bloccherà i beni e attenderà una decisione del tribunale. Il custode generalmente si atterrà alla decisione del tribunale. In assenza di notifica di qualsiasi controversia, il custode dell’IRA pagherà i beni al beneficiario registrato al momento della morte del proprietario dell’IRA.
Dividere i beni dell’IRA in un divorzio
In molti modi, l’approccio migliore è dividere gli IRA durante un divorzio. Affrontando la questione degli IRA come parte di un divorzio, è possibile evitare trasferimenti a sorpresa a un ex coniuge dopo una morte.
Un po ‘di pianificazione sugli IRA durante un divorzio può far risparmiare molto tempo e spese legali in seguito.
Ci sono anche potenziali vantaggi fiscali per dividere un’IRA come parte di un divorzio. Il movimento di fondi tra gli IRA nell’ambito del divorzio può essere considerato un trasferimento esentasse. Tuttavia, potrebbe essere difficile per le persone effettuare correttamente il trasferimento e completare la documentazione appropriata. Il mancato rispetto può comportare unapenale di ritiro anticipato. Assumere un professionista finanziario è spesso la soluzione migliore.
Quando si verifica un divorzio, è anche il momento di cambiare il beneficiario principale. Se ci sono bambini, potrebbero diventare i nuovi eredi dell’IRA. I fratelli sono un’altra scelta popolare. Infine, un nuovo coniuge può essere designato come beneficiario dopo che si è verificato un nuovo matrimonio.