Anno fino ad oggi (YTD)
Che cos’è Year to Date (YTD)?
Anno fino ad oggi (YTD) si riferisce al periodo di tempo che inizia il primo giorno dell’anno solare o dell’anno fiscale corrente fino alla data corrente. Le informazioni da inizio anno sono utili per analizzare le tendenze aziendali nel tempo o per confrontare i dati sulle prestazioni con concorrenti o pari nello stesso settore. L’acronimo modifica spesso concetti come rendimento degli investimenti, guadagni e retribuzione netta.
Punti chiave
- YTD si riferisce a un periodo di tempo che inizia il primo giorno dell’anno solare o dell’anno fiscale corrente fino alla data corrente.
- Alcune agenzie e organizzazioni governative hanno anni fiscali che iniziano in una data diversa dal 1 ° gennaio.
- L’analisi da inizio anno è utile per i manager per rivedere i bilanci intermedi rispetto ai bilanci storici da inizio anno.
Come viene utilizzato Year to Date (YTD)
Se qualcuno utilizza YTD in riferimento a un anno solare, si intende il periodo di tempo compreso tra il 1 ° gennaio dell’anno in corso e la data corrente. Se utilizzano YTD in riferimento a un anno fiscale, si intende il periodo di tempo compreso tra il primo giorno dell’anno fiscale in questione e la data corrente.
Un anno fiscale è un periodo di tempo che dura un anno ma non necessariamente inizia il 1 ° gennaio. Viene utilizzato da governi, società e altre organizzazioni perscopicontabili e di revisione esterna. Ad esempio, il governo federale osserva il proprio anno fiscale dal 1 ° ottobre al 30 settembre, e l’anno fiscale di Microsoft va dal 1 ° luglio al 30 giugno. È normale che le organizzazioni senza scopo di lucro abbiano un anno fiscale dal 1 ° luglio al 30 giugno.
Le informazioni finanziarie da inizio anno sono utili per la gestione, in quanto sono un buon modo per controllare la salute finanziaria di un’azienda su base provvisoria piuttosto che aspettare fino alla fine dell’anno fiscale. I rendiconti finanziari da inizio anno vengono regolarmente analizzati rispetto ai rendiconti finanziari storici da inizio anno durante il periodo di tempo equivalente.
Ad esempio, se l’anno fiscale di una società inizia il 1 ° luglio, un rendiconto finanziario di tre mesi da inizio anno durerà fino al 30 settembre. Il rendiconto finanziario di settembre da inizio anno per l’anno corrente può essere confrontato con il rendiconto finanziario da inizio anno di settembre dell’anno o degli anni precedenti, al fine di identificare tendenze o anomalie stagionali.
Esempi di inizio anno (YTD)
Resi da inizio anno
Il rendimento da inizio anno si riferisce all’importo del profitto realizzato da un investimento dal primo giorno dell’anno in corso. Investitori e analisti utilizzano le informazioni sui rendimenti da inizio anno per valutare la performance di investimenti e portafogli.
Per calcolare un ritorno sull’investimento da inizio anno, sottrai il suo valore il primo giorno dell’anno corrente dal suo valore corrente. Quindi, dividi la differenza per il valore il primo giorno e moltiplica il prodotto per 100 per convertirlo in una percentuale. Ad esempio, se un portafoglio valeva $ 100.000 il 1 ° gennaio e oggi vale $ 150.000, il suo rendimento da inizio anno è del 50%.
Guadagni dall’inizio dell’anno
I guadagni dall’inizio dell’anno si riferiscono alla quantità di denaro che un individuo ha guadagnato dal 1 ° gennaio alla data corrente. Questo importo viene in genere visualizzato sulla busta paga di un dipendente, insieme alle informazioni sulle trattenute Medicare e Social Security e sui pagamenti delle imposte sul reddito.
I guadagni da inizio anno possono anche descrivere la quantità di denaro che un imprenditore o un’azienda indipendente ha guadagnato dall’inizio dell’anno. Questo importo è costituito dalle entrate meno le spese. I proprietari di piccole imprese utilizzano i guadagni da inizio anno per tenere traccia degli obiettivi finanziari e stimare i pagamenti fiscali trimestrali.
Retribuzione netta da inizio anno
La retribuzione netta è la differenza tra i guadagni dei dipendenti e le trattenute da tali guadagni. Per calcolare la retribuzione netta, i dipendenti sottraggono l’imposta e altre ritenute dalla loro retribuzione lorda. La retribuzione netta da inizio anno appare su molte buste paga e questa cifra include tutti i soldi guadagnati dal 1 ° gennaio dell’anno in corso meno tutte le tasse e gli altri importi trattenuti.
Mese fino ad oggi vs. anno attuale
Mese ad oggi (MTD) si riferisce al periodo di tempo compreso tra il primo del mese corrente e l’ultimo giorno lavorativo finalizzato prima della data corrente. In genere, MTD non include la data corrente perché la fine dell’attività non è ancora avvenuta per quel giorno.
Ad esempio, se la data odierna è il 21 maggio 2019, MTD si riferisce al periodo di tempo compreso tra il 1 ° maggio 2019 e il 20 maggio 2019. Questa metrica viene utilizzata in modo simile alle metriche da inizio anno. Vale a dire, imprenditori, investitori e individui utilizzano i dati MTD per analizzare il loro reddito, i guadagni aziendali e i rendimenti degli investimenti per il mese finora.
Domande frequenti
Qual è l’anno in corso?
Year to date (YTD) indica un periodo di tempo che si verifica tra l’inizio dell’anno e la data corrente. Può riferirsi all’anno solare, a partire dal 1 ° gennaio, oa un anno fiscale. Spesso dall’inizio dell’anno viene utilizzato in finanza per monitorare le prestazioni di un’azienda, l’aumento del valore delle azioni, la crescita degli utili o l’utile netto. Allo stesso tempo, viene utilizzato per confrontare le prestazioni dei periodi storici precedenti.
Come si calcolano i rendimenti da inizio anno?
Considera un investitore che ha acquistato azioni di una società il 1 ° gennaio al prezzo di $ 200. A marzo valgono 220 dollari. Per calcolare il rendimento dall’inizio dell’anno su queste azioni, prendi ($ 220- $ 200) / $ 200, quindi moltiplicalo per 100 per arrivare al 10%. Lo stesso processo si applica a un intero portafoglio, in cui i prezzi di ciascuna azione sarebbero sommati in modo cumulativo e quindi confrontati con i prezzi all’inizio dell’anno. Ad esempio, si consideri un investitore che ha stanziato $ 10.000 in cinque investimenti all’inizio dell’anno. A marzo, il loro valore è ora di $ 15.000. A sua volta, il rendimento in dollari da inizio anno dei cinque investimenti sarebbe pari a $ 5.000.
Qual è la differenza tra il mese in corso e l’anno in corso?
Il mese fino ad oggi include un avvertimento importante quando viene utilizzato negli affari. In questo caso, il mese corrente si riferisce al primo del mese fino all’ultimo giorno lavorativo prima della data corrente specificata. Ad esempio, se oggi fosse il 17 agosto, il mese fino ad oggi sarebbe uguale al 1 agosto al 16 agosto. Ciò è dovuto al fatto che gli affari non sono stati finalizzati per il giorno corrente. Il mese in corso viene utilizzato per metriche simili a quelle dell’anno in corso, come la misurazione dei guadagni, del rendimento e del reddito.