Will vs. Trust: qual è la differenza?

I testamenti e i trust sono entrambi strumenti di pianificazione patrimoniale che possono aiutare a garantire che i tuoi beni siano protetti e lasciati in eredità ai tuoi eredi, oltre al tuo coniuge, il che generalmente non è un problema. Ciò è dovuto al fatto che la clausola di deduzione coniugale illimitata all’interno della legge statunitense sull’imposta sulle successioni e sulle donazioni consente il passaggio di ricchezza a un coniuge superstite senza incorrere inpassività fiscali o di donazioni.

Tuttavia, il processo di trasferimento diventa molto più complicato quando la ricchezza viene trasferita a una generazione successiva. È possibile avere sia volontà che fiducia.

Un testamento è un documento scritto che esprime i desideri di una persona deceduta, dalla nomina di tutori di figli minori alla trasmissione di oggetti e beni in denaro ad amici, parenti o enti di beneficenza. Una volontà diventa attiva solo dopo la propria morte. Un trust è attivo il giorno in cui lo crei e un concedente può elencare la distribuzione dei beni prima della loro morte in esso, a differenza di un testamento. Esistono trust irrevocabili, spesso creati a fini fiscali, che non possono essere modificati dopo la loro creazione, e trust viventi, che possono essere modificati dal concedente.

Tutti i testamenti devono passare attraverso un processo legale chiamato successione, in cui vengono esaminati da un amministratore giudiziario autorizzato. Questo processo può essere lungo e potenzialmente controverso se i membri della famiglia contestano la volontà. I trust non sono tenuti a passare attraverso la successione quando il concedente muore e non possono essere contestati.

Per questo articolo, esamineremo come questi strumenti di pianificazione patrimoniale possono essere utilizzati per fornire ai tuoi eredi, tra cui:

Che tu abbia bisogno di testamento, fiducia o entrambi
I diversi tipi di trust
I vantaggi e gli svantaggi dei testamenti e dei trust

Punti chiave

Sia che tu scelga un testamento o un trust, dovresti cercare la consulenza di consulenti professionisti (fiscali, investimenti e legali).
Un testamento è un documento legale che specifica come vuoi che i tuoi affari vengano gestiti e le risorse distribuite dopo la tua morte.
Un trust è una relazione fiduciaria in cui un fiduciario conferisce a un trustee il diritto di detenere il titolo di proprietà o beni a beneficio di terzi.
I trust offrono un maggiore controllo delle risorse, ma sono più costosi, noiosi da configurare e gestiti attivamente.
Se non disponi di un piano di trasferimento di proprietà, lo stato in cui vivi e il governo federale ne avranno uno per te.

Testamenti

Il tipo più comune di volontà è chiamato testamento testamentario. Si tratta di un documento legalmente vincolante che indica come vuoi che i tuoi affari vengano gestiti e le risorse distribuite dopo la tua morte. Può anche includere una direttiva su come vuoi che si tenga il tuo funerale o commemorazione. Un testamento è una componente importante della pianificazione patrimoniale e numerosi produttori di testamenti online offrono strumenti per la generazione di moduli e documenti legali. Gli esperti suggeriscono di rivolgersi a un avvocato che tenga conto delle vostre esigenze di pianificazione patrimoniale individuali.

Altri tipi di testamenti meno frequentemente utilizzati includono testamenti olografici, testamenti orali e testamenti per versamento.

Questo è ciò che puoi trovare in un testamento: un elenco di beni e debiti, inclusi eventuali cimeli di famiglia, il contenuto di cassette di sicurezza, proprietà e veicoli. Puoi lasciare i tuoi beni a eredi, amici o enti di beneficenza.

Un testamento può essere efficace in un trasferimento di proprietà e in altri procedimenti legali dopo la morte, ma ci sono degli inconvenienti di cui dovresti essere a conoscenza. Il tuo patrimonio diventerà parte del registro pubblico, ad esempio, e qualsiasi cosa lasciata da un testamento deve passare attraverso il tribunale di successione. Inoltre, gli avvocati di successione possono essere costosi e non possono essere evitati tranne che in California e in altri stati specifici. I conti pensionistici e le polizze di assicurazione sulla vita passano direttamente ai beneficiari designati non passano attraverso il processo di successione.

Se muori intestato (senza testamento), ciò che accade alla tua proprietà, ai conti bancari, ai titoli, ai beni e persino alla tutela dei tuoi figli minorenni sarà determinato in base alle leggi sull’intestino nel tuo stato. Può portare a lunghe battaglie giudiziarie e difficoltà finanziarie per i tuoi cari.

Tutela dei minori

Se hai figli minorenni a casa, è importante avere un testamento che stabilisca la tutela dei tuoi figli. Se un tutore non viene nominato, al momento della morte, la vostra famiglia sopravvivere dovrà cercare aiuto in una successione tribunale per avere un tutore nominato per i vostri bambini. La persona nominata potrebbe non essere quella a cui avresti voluto affidare i tuoi figli.

Sarebbe meglio considerare come passerai una parte del tuo patrimonio a un figlio minorenne attraverso un testamento. Un testamento pone le tue decisioni nelle mani del giudice che presiede il tuo trasferimento di proprietà. La tua volontà testamentaria realizza i tuoi desideri dall’oltretomba. A consentirà inoltre di fornire informazioni e indicazioni sulla gestione dei beni che riceveranno i beneficiari. Entro limiti ragionevoli, puoi affrontare il modo in cui vorresti che usassero ciò che hai lasciato loro.

Diseredazione

Mentre i bambini (naturali o adottati) hanno un diritto legale di ereditare, un testamento ti consente di diseredare un bambino se scegli di farlo (controlla le leggi del tuo stato per i dettagli specifici su questo). Una persona può diseredare anche un coniuge, in determinate circostanze.

Tuttavia, dovrai essere a conoscenza delle leggi che governano il tuo stato, che si tratti di uno stato di common law, di uno stato di distribuzione equa; una persona può diseredare un coniuge solo in uno stato di proprietà della comunità. Ognuno ha una serie diversa di disposizioni su cosa e quanto può essere diseredato. Nota anche che una persona può diseredare un coniuge o un figlio solo attraverso un testamento.

E se muoio senza testamento?

Se muori senza testamento, chiamato intestato, lo stato viene coinvolto e sovrintende alla distribuzione dei tuoi beni. Se hai figli minori e muori intestato, il tribunale nominerà un tutore. Inoltre, i tribunali seguono una formula fissa su come dividere i beni e ciò potrebbe portare ad azioni che potrebbero avere un impatto negativo sul coniuge o sul figlio superstite.

Untestamento protegge anche i superstiti dall’imposta sulla successione. A partire dal 2021, è necessario presentare la dichiarazione dei redditi degli Stati Uniti se la tua proprietà ha un valore di $ 11,7 milioni ($ 11.580.000 per il 2020). Se il tuo patrimonio ha un valore inferiore a questa cifra, non è richiesta la dichiarazione dei redditi e non ti verrà addebitata una tassa di successione.

Trust

Un trust è un altro metodo di trasferimento di proprietà, una relazione fiduciaria in cui si concede a un’altra parte l’autorità di gestire i propri beni a beneficio di una terza parte, i beneficiari.

È possibile creare un trust per una varietà di funzioni e esistono molti tipi di trust. Complessivamente, tuttavia, ci sono due categorie: vivente e testamentaria. Un testamento può essere utilizzato per creare una fiducia testamentaria. Puoi anche creare un trust per lo scopo principale di evitare il tribunale di successione, chiamato trust vivente revocabile.

Fiducia vivente

Concentriamoci su un trust vivente revocabile per il trasferimento di proprietà. Come un testamento, un trust ti richiederà di trasferire proprietà dopo la morte ai tuoi cari. Si chiama trust vivente perché viene creato mentre il proprietario della proprietà, o fiduciario, è vivo. È revocabile, in quanto può essere modificato durante la vita del fiduciario. Il fiduciario mantiene la proprietà della proprietà detenuta dal trust mentre il fiduciario è vivo.

Il trust diventa operativo alla morte del fiduciario. A differenza di un testamento, un trust vivente passa la proprietà al di fuori del tribunale di successione. Non ci sono spese giudiziarie o legali dopo la costituzione del trust. La tua proprietà può essere trasferita immediatamente e direttamente ai beneficiari designati.

Fiducia testamentaria

I trust tendono ad essere più costosi delle volontà da creare e mantenere. Un fiduciario sarà nominato nel documento per controllare la distribuzione dei beni secondo i desideri del fiduciario, seguendo il documento fiduciario e i suoi mandati. Questo è anche un modo efficace per controllare il passaggio della tua proprietà oltre la tomba.

Per essere valido, un trust deve identificare quanto segue: il fiduciario, il trustee, il trustee successore e i beneficiari del trust.

Una dichiarazione di fiducia fornirà anche i termini di base del trust. Il tuo patrimonio rimane privato e passa direttamente ai tuoi eredi, non paghi un avvocato di successione o le spese del tribunale, ei tuoi cari potrebbero essere in grado di evitare di essere legati in un tribunale di successione per quello che potrebbe essere un anno o più. Dal punto di vista di questo pianificatore, la fiducia può essere una scelta fantastica per il trasferimento di proprietà.

considerazioni speciali

I trust potrebbero tenere i tuoi eredi fuori dal tribunale di successione

Uno scalo che dovresti cercare di evitare sul treno per il trasferimento di proprietà è il tribunale di successione.È qui che i tuoi eredi potrebbero passare mesi a sistemare la tua proprietà se i tuoi piani di trasferimento non sono disposti in modo efficiente. Potresti facilmente perdere un ulteriore 2-4% del tuo patrimonio a causa delle spese legali e delle spese giudiziarie.

Il tribunale di successione è la sezione del sistema giudiziario responsabile della liquidazione di testamenti, trust, tutele e tutele. Dopo la morte, questo tribunale potrebbe esaminare il tuo testamento testamentario, che è un documento legale utilizzato per trasferire il tuo patrimonio, nominare tutori per figli minori, selezionare esecutori testamentari e talvolta istituire trust per i tuoi sopravvissuti.

Il tuo esecutore testamentario sarebbe comunque responsabile della sistemazione dell’eredità, che potrebbe richiedere dai 6 ai 18 mesi, a seconda delle complessità. Immagina che tuo figlio maggiore trascorra il prossimo anno e mezzo viaggiando avanti e indietro per le udienze in tribunale quando dovrebbero piangere la tua scomparsa. Non sembra divertente, ma è una possibilità se non hai lasciato un testamento e / o documenti di fiducia chiari e ben disegnati.

Differenze chiave tra testamenti e trust

I testamenti e i trust sono entrambi importanti strumenti di pianificazione patrimoniale, ma differiscono in modo importante. In primo luogo, un trust viene attivato quando il concedente lo firma. Un testamento non entra in vigore fino a quando il testatore. Alla tua morte, la tua volontà passa attraverso la successione e un trust no. Un testamento è il luogo in cui si nomina la tutela di eventuali figli minori, oltre a condividere eventuali piani o richieste funebri o commemorative.

Domande frequenti su testamenti e trust

Che cosa è meglio, una volontà o una fiducia?

Un trust semplificherà il processo di trasferimento di una proprietà dopo la morte evitando un periodo di prova lungo e potenzialmente costoso. Tuttavia, se hai figli minori, creare un testamento che nomini un tutore è fondamentale per proteggere sia i minori che qualsiasi eredità. Decidere tra un testamento o un trust è una scelta personale e alcuni esperti consigliano di averli entrambi. Un testamento è in genere meno costoso e più facile da costituire rispetto a un trust, un documento legale costoso e spesso complesso.

Hai bisogno sia di una fiducia che di una volontà?

Quasi tutti dovrebbero avere una volontà, ma molto probabilmente non tutti hanno bisogno di una fiducia viva o irrevocabile. Se hai proprietà e beni da affidare a un trust e hai figli minori, avere entrambi i veicoli di pianificazione successoria potrebbe avere senso.

Un testamento ha la precedenza su un trust vivente?

Un testamento e un trust vivente sono due documenti legali separati. Di solito uno non ha la meglio sull’altro, ma se sorge il problema, un trust vivente molto probabilmente avrà la precedenza su un testamento perché un trust è la propria entità.

Quanto costa creare un trust?

Il costo per creare un trust dipende da vari fattori, tra cui il tipo di trust, lo stato in cui vivi e la complessità del documento legale. Un semplice trustfatto online con LegalZoom costa meno di $ 300, ma molto probabilmente un avvocato di pianificazione patrimoniale addebiterà di più.

La linea di fondo

È importante risolvere i tuoi affari prima piuttosto che più tardi nella vita. Un testamento o un trust, o entrambi, possono garantire che i tuoi beni e beni finiscano dove vuoi che vadano. Se hai figli minori, dovresti assolutamente fare testamento per nominare la tutela. Un trust semplificherà il trasferimento della tua proprietà, a differenza di un testamento, che passa attraverso la successione. Rendere prioritario un piano patrimoniale ora può far risparmiare denaro e tempo prezioso in seguito e aiutare i tuoi cari a evitare potenziali difficoltà finanziarie.

Will vs. Trust: qual è la differenza?