Perché gli HSA attraggono maggiormente i percettori di reddito elevato

Se stai cercando modi con vantaggi fiscali per risparmiare denaro, potresti aver sentito parlare di HSA. Un conto di risparmio sanitario, o HSA, è un conto di risparmio con un vantaggio fiscale triplo unico. I contributi riducono il reddito imponibile, la loro crescita all’interno del conto è esentasse e anche i prelievi qualificati (cioè quelli utilizzati per le spese mediche) sono esenti da imposte. Ma le opzioni di investimento di una dimensione raramente si adattano a tutti. Un HSA avrebbe senso finanziario per te?

Come funzionano gli HSA

Per essere ammessi a contribuire ad un HSA, il contribuente deve essere iscritto un piano di alta deducibili salute, definito come un piano con una franchigia di almeno $ 1400 (individuale) o $ 2.800 (famiglia), entro il 1 dicembre° dell’anno (contributo gli importi sono ripartiti proporzionalmente ai contribuenti ammissibili per l’anno parziale; questi dati si riferiscono al 2021). Un singolo individuo può depositare fino a $ 3.600 nel 2021. I contribuenti di età pari o superiore a 55 anni possono versare un contributo aggiuntivo di recupero di $ 1.000 all’anno. Per una famiglia, il limite di contribuzione è fissato a $ 7.200 per il 2021.2 Gli account HSA congiunti non sono consentiti; ogni persona deve avere il proprio account. Alcuni contributi possono essere sotto forma di fondi del datore di lavoro del contribuente: denaro gratuito, in effetti.

L’intero importo depositato è deducibile dalle tasse sui resi per quell’anno, anche per i compilatori che non specificano le detrazioni. I contributi di un dipendente direttamente dalle buste paga vengono effettuati con dollari al lordo delle imposte, riducendo il loro  reddito lordo. I contributi del datore di lavoro sono detratti dal reddito imponibile dal datore di lavoro, non dettagliati dal dipendente.

I fondi nel conto pagano le spese sanitarie ora o in futuro. I prelievi non sono tassati fintanto che vengono utilizzati per le spese qualificanti, inclusi trattamenti sanitari alternativi (agopuntura o servizi di chiropratica, ad esempio), prescrizioni, co-paga delle visite mediche, cure per la salute mentale e la dipendenza, cure dentistiche e oculistiche, programmi per smettere di fumare, animali di servizio, premi assicurativi per l’assistenza a lungo termine e molti altri beni e servizi correlati alla salute. L’IRS aggiorna periodicamente le spese consentite;vederePub 502 o verificare con il proprio assicuratore l’elenco più aggiornato.

A differenza dei conti di spesa flessibili, gli HSA non hanno la funzione di utilizzarlo o perderlo. Il conto appartiene al contribuente e non viene perso quando la persona cambia lavoro o non utilizza i fondi prima della fine dell’anno solare. I fondi vengono trasferiti di anno in anno, rendendo gli HSA un ottimo veicolo di risparmio per fatture mediche sempre più elevate che potrebbero verificarsi negli anni futuri.

Un vantaggio bonus è che dopo i 65 anni, il proprietario dell’account può richiedere distribuzioni dall’HSA per qualsiasi scopo, correlato alla salute o meno; pagheranno l’imposta sul reddito regolare, ma senza penalità.

I vantaggi di un HSA

Secondo uno studio del 2018 di Fidelity Benefits Consulting, gli HSA andranno a vantaggio di molti contribuenti, soprattutto alla luce del fatto che una coppia tipica che compie 65 anni oggi pagherà una media di $ 280.000 in spese mediche vive prima di morire, secondo uno studio del 2018 di Fidelity Benefits Consulting. Secondo il Employee Benefits Research Institute (EBRI), un contribuente di 55 anni che contribuisce con l’importo massimo a un HSA ogni anno fino all’età di 65 anni potrebbe vedere un saldo di $ 60.000 da contributi totali di circa $ 42.000, ipotizzando un’aliquota del 5% di ritorno. Molti dei principali HSA di fondi comuni di investimento raggiungono un tasso di rendimento a 10 anni significativamente superiore al 5%.

Un 45enne aggressivo e ad alto reddito che risparmia il massimo, inclusi i contributi di recupero quando idonei, potrebbe vedere un saldo di $ 150.000 all’età di 65 anni. Se il tasso di rendimento è del 7,5%, che sembra essere del tutto fattibile, il saldo sale a $ 193.000.

Gli imprenditori millenari prendono nota: un proprietario di HSA nella fascia di imposta del 28% che ha iniziato all’età di 25 anni e ha guadagnato il 7,5% sul conto nel tempo avrebbe potuto risparmiare quasi $ 350.000 solo in imposte sul reddito federali, per non parlare delle tasse statali o di altre tasse sui salari. (Nota: questa fascia è terminata nel 2018; secondo la nuova fattura fiscale le parentesi più vicine sono il 24% e il 32%; i risparmiatori guadagnerebbero più o meno rispetto all’esempio sopra).

Chi trae più vantaggio dall’avere un HSA?

Gli HSA funzionano meglio per i grandi guadagni e per quelli con redditi elevati. Perché? Prima di tutto, come con qualsiasi strategia di investimento fiscalmente avvantaggiata, è necessario essere in una delle fasce fiscali elevate per risparmiare denaro significativo con una detrazione fiscale.

In secondo luogo, dare il massimo contributo (l’unico modo per raccogliere la massima crescita delle risorse lungo la strada) richiede tasche profonde, e non solo per il morso del tuo stipendio. Gli HSA lavorano con un piano di assicurazione sanitaria ad alta deducibilità, ricorda. Ciò significa che se sei un titolare individuale (rispetto a un titolare di HSA familiare) hai bisogno della possibilità di pagare di tasca tua almeno $ 1.400 (e spesso molto di più, a seconda della polizza) in fatture mediche annuali – prima che l’assicurazione abbia inizio nel.

La chiave è trovare un solido conto di investimento per i fondi HSA. Molte istituzioni finanziarie offrono HSA, ma non tutte investono fondi in modo aggressivo o consentono al titolare del conto di avere il controllo su come vengono investiti i fondi. È necessario un amministratore che possa offrire opzioni di investimento che corrispondono alla tolleranza al rischio del titolare del conto. I lavoratori autonomi possono ridurre ulteriormente il reddito imponibile pagando i premi dell’assicurazione sanitaria di tasca propria, risparmiando fondi HSA per il futuro.

Chi trae meno vantaggio dall’avere un HSA?

Gli HSA non sono grandi risparmiatori di denaro per le persone a basso reddito. Per i principianti, è improbabile che le famiglie a basso reddito abbiano i soldi extra da mettere da parte in una HSA. Ironia della sorte, coloro che scelgono i piani dell’Affordable Care Act meno costosi sono comunque bloccati con franchigie elevate.

Supponiamo che un californiano di 35 anni che guadagna $ 25.000 all’anno sia andato sul mercato dell’assicurazione sanitaria dello stato (noto anche come “lo scambio”) per acquistare un piano Blue Shield Bronze idoneo per HSA con una franchigia di $ 4.500 per $ 143 al mese. O forse quella persona ha optato per un piano Silver migliorato Blue Shield per $ 187 al mese e ha ridotto la franchigia medica a $ 1.900. Poiché $ 25.000 è inferiore al 250% del livello di povertà federale del 2018 per una famiglia di una persona ($ 30.150), l’individuo probabilmente si qualificherebbe per un sussidio di riduzione della condivisione dei costi che dovrebbe ridurre i costi mensili della copertura e aiutare a ridurre le franchigie e altri costi ( è necessario acquistare un piano Silver per ottenerlo).

Anche le famiglie a reddito medio e coloro che si aspettano spese mediche significative trarranno probabilmente beneficio dal non seguire la rotta HSA ad alta deducibilità. Ci vogliono numeri per capire cosa è meglio.

La linea di fondo

“Gli HSA funzionano meglio per le persone che non sono idonee ad acquistare [un’assicurazione] in borsa”, afferma Craig Gussin, co-presidente di Medicare per la California Association of Health Underwriters. “I contribuenti a basso reddito non risparmieranno denaro significativo ogni mese; rinunciano a servizi economici senza grandi risparmi. Tutto si riduce ai numeri. Gli HSA funzionano meglio per le persone sopra i 50 anni con un piano di gruppo, con un reddito elevato e nessun sussidio fiscale “.

Naturalmente, una persona sana in qualsiasi fascia di reddito che si aspetta di aver bisogno di poche o nessuna assistenza medica durante l’anno uscirà sempre in vantaggio scegliendo il piano più economico e incassando la differenza.

E mentre gli HSA sono buoni veicoli con vantaggi fiscali, altri sono migliori. I pianificatori finanziari concordano sul fatto che gli individui dovrebbero prima massimizzare il piano 401 (k) e i contributi IRA per l’anno. Quindi, possono iniziare a finanziare un HSA, che fornirà ulteriori benefici pensionistici.