Quali fondi pensione sono protetti dai creditori?

Molti presumono che i loro fondi pensione siano protetti dai creditori, ma a seconda del tipo di conto pensione che hai e dello stato in cui vivi, questo non è necessariamente il caso. La buona notizia è che molti piani sponsorizzati dal datore di lavoro generalmente hanno la migliore protezione. Se sei preoccupato che i creditori possano venire a chiamare, ecco cosa devi sapere.

Punti chiave

• La maggior parte dei piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro, come un 401 (k), rientrano nelle linee guida ERISA e sono protetti dai creditori.
• I piani non ERISA, come quelli tradizionali e Roth IRA, non hanno lo stesso livello di protezione dei creditori.
• Questi averi di vecchiaia sono comunque protetti da una legge federale sui fallimenti in caso di dichiarazione di fallimento.

I piani qualificati ERISA offrono la migliore protezione

I conti pensionistici che si qualificano ai sensi del Employee Retirement Income Security Act (ERISA) sono generalmente protetti da creditori, procedure fallimentari e cause civili. Il tuo avere di vecchiaia non è a rischio se il tuo datore di lavoro dichiara fallimento. Inoltre, i creditori a cui devi denaro non possono presentare un reclamo contro i fondi detenuti nel tuo conto previdenziale.

Per essere qualificati ERISA, un piano pensionistico deve essere istituito e gestito dal tuo datore di lavoro (e / o un’organizzazione separata dei dipendenti) e rispettare le regole federali in materia di rapporti per pianificare i partecipanti, finanziamenti e maturazione. I tipi comuni di conti ERISA includono piani 401 (k),piani di compensazione differita, pensioni e piani di partecipazione agli utili.

Oltre ai piani sponsorizzati dal datore di lavoro, ERISA può coprire i piani per la salute e il benessere dei dipendenti. Piani comuni ERISA-trattati includono medico, chirurgico, ospedale, o l’organizzazione di mantenimento della salute (HMO) i piani, i conti di rimborso salute ( HRAs ), i conti della spesa per la salute flessibile ( FSAs ), piani dentale e la visione, prescrizione droga piani, l’assicurazione invalidità, l’assicurazione sulla vita e 419 (f) (6) e 419 (e) piani di previdenza sociale.

Le attività in questi piani sono in genere detenute da un fiduciario indipendentee, come con molti piani sponsorizzati dal datore di lavoro, sono esenti da sequestro da parte di eventuali creditori.

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Anche i fondi pensione nei piani ERISA potrebbero non essere al sicuro da un ex coniuge o dall’IRS.

Il potere della clausola anti-alienazione

Una caratteristica importante di un piano qualificato ERISA, come un 401 (k), è la clausola anti-alienazione, che afferma che i fondi depositati in un piano pensionistico qualificato sono detenuti dall’amministratore del piano a beneficio dei partecipanti al piano e dei partecipanti non possono venderli, trasferirli o regalarli liberamente.

La clausola afferma inoltre che i tuoi diritti ai benefici non possono essere tolti, il che impedisce efficacemente ai creditori di ottenere i beni nel tuo piano. I fondi non sono legalmente tuoi fino a quando non li ritiri come reddito durante il pensionamento, quindi non possono essere utilizzati per soddisfare i debiti personali.

Quando i piani ERISA sono vulnerabili

I piani qualificati ERISA possono essere a rischio in determinate circostanze e possono essere sequestrati da:

• Il tuo ex coniuge, in base a un ordine sulle relazioni domestiche qualificate (QDRO), nella misura dell’interesse del tuo ex coniuge ai benefici come bene coniugale o come parte del mantenimento dei figli
• The Internal Revenue Service, per i debiti dell’imposta sul reddito federale
• Il governo federale, per multe e sanzioni penali
• Sentenze civili o penali, in caso di propria condotta illecita contro il piano

I piani non ERISA non sono sempre protetti

I piani che non sono qualificati ERISA non offrono lo stesso livello di protezione quando si tratta di creditori, fallimento e cause legali. I tipi comuni di conti pensione non ERISA includono conti pensione individuali (IRA) senza un coinvolgimento sostanziale del datore di lavoro, come il tradizionale e Roth IRA. Inoltre, alcuni tipi di piani 403 (b) forniti dal governo o dalle chiese possono essere esentati dall’ERISA.

Sebbene gli IRA non siano qualificati ERISA, i fondi sono protetti da una legge separata, il Bankruptcy Abuse Prevention and Consumer Protection Act (BAPCPA), ma solo dichiarifallimento.

A seconda dello stato in cui vivi, ituoi piani IRA e altri piani non ERISA possono o meno essere protetti dai creditori. Alcuni stati, ad esempio, proteggono gli IRA in quasi tutti i casi, mentre altri offrono solo una protezione limitata. Se sei a rischio che i creditori ti perseguano, parla con un avvocato locale che comprende le sfumature del tuo stato. Le leggi possono essere complesse.

La linea di fondo

Il valore finale del tuo conto previdenziale dipende da molti fattori, tra cui quanto risparmi ogni anno, il tuo orizzonte temporale e la performance degli investimenti. Tuttavia, c’è qualcos’altro che può minare i tuoi fondi pensione: i creditori.

Sebbene molti conti pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro, inclusa la maggior parte dei 401 (k), siano protetti contro i creditori, non è sempre così. Se hai domande sul tuo piano e se è qualificato ERISA, parla con l’amministratore del piano.