Quando non aprire un Roth IRA
Nella famiglia dei prodotti di pianificazione finanziaria, il conto pensione individuale Roth (IRA) a volte sembra il fratello minore dei distribuzioni minime richieste (RMD), oltre alla flessibilità di prelevare denaro prima del pensionamento senza penali.
Un Roth ha davvero senso in certi punti della tua vita. In altri, tuttavia, anche la versione tradizionale dell’IRA o 401 (k) ha un forte fascino. Spesso, scegliere tra l’uno o l’altro dipende da quanto stai guadagnando ora e quanto ti aspetti di guadagnare una volta che smetti di lavorare.
Punti chiave
- Un Roth IRA o 401 (k) ha più senso se sei sicuro di un reddito più elevato in pensione rispetto a quello che guadagni ora.
- Se ti aspetti che il tuo reddito (e l’aliquota fiscale) siano inferiori in pensione rispetto a oggi, un account tradizionale è probabilmente la soluzione migliore.
- Un conto tradizionale ti consente di dedicare meno entrate ora per dare il massimo contributo al conto, dandoti più denaro disponibile.
Conti diversi, trattamenti fiscali diversi
Ecco un rapido aggiornamento sui rispettivi principali tipi di conti pensione. Entrambi offrono vantaggi fiscali distinti per coloro che scappano via i soldi per la pensione. Tuttavia, ognuno funziona in modo leggermente diverso.
Con un IRA tradizionale o 401 (k), investi con dollari al lordo delle imposte e paghi l’imposta sul reddito quando prendi i soldi in pensione. Quindi paghi le tasse sia sugli investimenti originali che su ciò che hanno guadagnato. Un Roth fa esattamente l’opposto. Investi denaro che è già stato tassato alla tua aliquota ordinaria e lo ritiri – e i suoi guadagni – esentasse in pensione quando vuoi, a condizione che tu abbia il conto da almeno cinque anni.
Un altro vantaggio di un Roth è che puoi ritirare l’importo che hai contribuito ( non i tuoi guadagni) in qualsiasi momento, anche prima di andare in pensione, senza tasse e senza penalità.
Nella scelta tra Roth e tradizionale, la questione chiave è se la tua aliquota dell’imposta sul reddito sarà maggiore o minore di quella attuale una volta che inizi a sfruttare i fondi del conto. Senza il vantaggio di una sfera di cristallo, è impossibile saperlo con certezza; essenzialmente, sei costretto a fare un’ipotesi plausibile.
Ad esempio, il Congresso potrebbe apportare modifiche al codice fiscale negli anni successivi. C’è anche un fattore tempo. Se stai aprendo il Roth in tarda età, devi essere sicuro di poterlo avere per cinque anni prima di iniziare a prendere le distribuzioni per raccogliere i benefici fiscali.
Il caso di un Roth
Per i lavoratori più giovani che devono ancora realizzare il loro potenziale di guadagno, i conti Roth hanno un netto vantaggio. Questo perché quando entri per la prima volta nella forza lavoro, è del tutto possibile che la tua aliquota fiscale effettiva, espressa in percentuale, sia nelle cifre singole basse. Il tuo stipendio aumenterà probabilmente nel corso degli anni, determinando un reddito maggiore – e molto probabilmente una fascia fiscale più alta – in pensione. Di conseguenza, c’è un incentivo a caricare anticipatamente il carico fiscale.
“Consigliamo ai giovani lavoratori di andare con il Roth perché il tempo è dalla loro parte”, afferma il consulente finanziario Brock Williamson, CFP, con Promontory Financial Planning a Farmington, Utah. “La crescita e la capitalizzazione sono una delle belle verità sugli investimenti, specialmente quando la crescita e la capitalizzazione sono esentasse nel Roth”.
Un altro motivo è che se sei giovane, i tuoi guadagni hanno decenni da accumulare, e con un Roth, dovrai zero tasse su tutti quei soldi quando li ritirerai al momento della pensione. Con un IRA tradizionale, pagherai le tasse su quei guadagni.
D’altra parte, se scegli un IRA tradizionale o 401 (k), devi deviare meno del tuo reddito alla pensione per versare gli stessi contributi mensili sul conto, perché il Roth essenzialmente richiederebbe che tu paghi entrambi i contributo e le tasse che hai pagato su tale importo di reddito. Questo è un vantaggio per un account tradizionale, almeno a breve termine.
Tuttavia, guarda un po ‘più attentamente. Diciamo che dopo aver versato il massimo contributo al tuo fondo pensione tradizionale, scegli poi di investire tutta o parte della tassa che hai risparmiato rispetto all’investimento in un Roth. Tuttavia, questi investimenti aggiuntivi non saranno solo in dollari al netto delle tasse, ma sarai anche tassato sui loro guadagni una volta che li avrai incassati.
A causa di queste differenze, potresti finire per pagare più tasse a lungo termine rispetto a quando metti l’intera somma che puoi permetterti di investire in un conto Roth in primo luogo.
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Rinunciare al Roth a causa delle tasse
L’argomento fiscale per contribuire a un Roth può facilmente capovolgersi se ti capita di essere negli anni di picco dei guadagni. Se ora ti trovi in una delle fasce fiscali più elevate, la tua aliquota fiscale in pensione potrebbe non avere altro posto dove andare se non diminuire. In questo caso, probabilmente faresti meglio a posticipare l’imposta colpita contribuendo a un conto pensionistico tradizionale.
Per gli investitori più ricchi, la decisione potrebbe comunque essere discutibile, a causa delle restrizioni sul reddito dell’IRS per i conti Roth.Nel 2021, le persone non possono contribuire a un Roth se guadagnano $ 140.000 o più all’anno o $ 208.000 o più se sono sposati e presentano una dichiarazione congiunta.
Anche i contributi vengono ridotti, ma non eliminati, a redditi inferiori. I periodi di eliminazione iniziano a $ 125.000 per i single filer e $ 198.000 per le coppie che presentano in comune. Sebbene esistano alcune strategie per aggirare legalmente queste regole, quelle con un’aliquota fiscale più elevata potrebbero non avere un motivo valido per farlo.
Se il tuo reddito è relativamente basso, un IRA tradizionale o 401 (k) potrebbe consentirti di ottenere più contributi del piano come credito d’imposta per i risparmiatori di quanto risparmierai con un Roth.
Al contrario, non sarai squalificato a causa del reddito derivante dal contributo a un’IRA tradizionale. Tuttavia, è possibile che i tuoi contributi siano limitati al di sotto del massimo massimo se ti qualifichi all’interno della tua azienda come dipendente altamente retribuito.
Utilizzare un account tradizionale per ridurre l’AGI
Un IRA tradizionale o 401 (k) può comportare un reddito lordo rettificato inferiore (AGI) perché i tuoi contributi ante imposte vengono detratti da tale cifra, mentre i contributi al netto delle imposte a un Roth non lo sono. E se hai un reddito relativamente modesto, quell’AGI inferiore può aiutarti a massimizzare l’importo che ricevi dal credito d’imposta del risparmiatore, che è disponibile per i contribuenti idonei che contribuiscono a un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro o un tradizionale e / o Roth IRA.
Nell’ambito del programma, la percentuale dei contributi riaccreditati sulle tasse dipende dalla tua AGI. Poiché il credito è progettato per incoraggiare i lavoratori a basso reddito a contribuire maggiormente ai loro piani pensionistici, minore è l’AGI, maggiore è la percentuale riaccreditata. Per il 2021, i filer congiunti con un AGI superiore a $ 66.000 non ricevono alcun credito, ma quelli con un AGI inferiore ottengono tra il 20% e il 50% dei loro contributi riaccreditati.
Di conseguenza, i contributi previdenziali ante imposte possono aumentare il credito abbassando l’AGI. Tale riduzione può essere particolarmente utile se il tuo AGI è appena al di sopra di una cifra soglia che, se soddisfatta, ti darebbe un credito maggiore.
Saltare il Roth per aumentare il reddito immediato
C’è un altro motivo per proteggersi da un Roth, e si riferisce all’accesso al reddito ora rispetto ai potenziali risparmi fiscali lungo la strada. Un Roth può toglierti più entrate a breve termine perché sei costretto a contribuire in dollari al netto delle tasse. Con un IRA tradizionale o 401 (k), al contrario, il reddito richiesto per contribuire con lo stesso importo massimo al conto sarebbe inferiore, perché il conto attinge al reddito ante imposte.
Se si investe quel guadagno immediato derivante dall’utilizzo di un conto tradizionale, abbiamo affermato sopra, un Roth può effettivamente offrire l’opzione fiscale migliore. Tuttavia, ci sono molti altri usi per il denaro oltre all’investimento. L’importo “risparmiato” dando il massimo contributo al conto in dollari ante imposte potrebbe invece essere utilizzato per un numero qualsiasi di scopi utili, anche vitali: acquistare una casa, creare un fondo di emergenza, prendere le vacanze e così via.
Il risultato è che un conto pensione tradizionale aumenta la flessibilità finanziaria. Ti consente di dare il contributo massimo consentito all’IRA o 401 (k) pur avendo denaro extra in mano per altri scopi prima di andare in pensione.
L’argomento sia per Roth che per il tradizionale
Se sei da qualche parte nel mezzo della tua carriera, prevedere il tuo futuro status fiscale potrebbe sembrare un colpo al buio completo. In tal caso, puoi contribuire sia a un conto tradizionale che a un conto Roth nello stesso anno, coprendo così la tua scommessa. La clausola principale è che il tuo contributo combinato per il 2021 non può superare $ 6.000 all’anno o $ 7.000 se hai 50 anni o più.
Ci possono essere altri vantaggi nel possedere sia un Roth IRA tradizionale che un Roth IRA o 401 (k), afferma James B. Twining, CFP, CEO e fondatore di Financial Plan Inc., a Bellingham, nello stato di Washington.
Twining aggiunge quanto segue:
In pensione, potrebbero esserci anni di “bassa tassazione” a causa di ingenti spese per l’assistenza a lungo termine o di altri fattori. I prelievi possono essere prelevati dall’IRA tradizionale in quegli anni a una fascia fiscale molto bassa o addirittura dello 0%. Potrebbero esserci anche anni di “tasse elevate”, a causa di grandi plusvalenze o altri problemi. In quegli anni le distribuzioni possono provenire dal Roth IRA per evitare il “picco di parentesi”, che può verificarsi con grandi prelievi dell’IRA tradizionale se il reddito imponibile totale fa sì che l’investitore entri in una fascia fiscale graduata più alta.