401 (k) vs. piano pensionistico: qual è la differenza?
401 (k) vs. piano pensionistico: una panoramica
Il piano e la pensione 401 (k) sono entrambi piani pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro. La più grande differenza tra i due è che un 401 (k) è un piano a contribuzione definita e una pensione è un piano a benefici definiti.
Un piano a contribuzione definita consente ai dipendenti e ai datori di lavoro (se lo desiderano) di contribuire e investire fondi per risparmiare per la pensione, mentre un piano a benefici definiti prevede un importo di pagamento specifico in pensione. Queste differenze cruciali determinano se il datore di lavoro o il dipendente sopporta i rischi di investimento. Le pensioni sono diventate meno comuni e la 401 (k) s ha dovuto riprendersi, nonostante sia stata concepita come un supplemento alle pensioni tradizionali piuttosto che come una sostituzione.
Punti chiave
- A 401 (k) è un piano pensionistico a cui i dipendenti possono contribuire e i datori di lavoro possono anche versare contributi adeguati.
- Con un piano pensionistico, i datori di lavoro finanziano e garantiscono un beneficio pensionistico specifico per ogni dipendente e si assumono il rischio di farlo.
- Una volta comuni, le pensioni nel settore privato sono rare e sono state sostituite da 401 (k) s.
- Il passaggio a 401 (k) s ha posto l’onere del risparmio e degli investimenti per la pensione – e il relativo rischio – sui dipendenti.
401 (k) Piani
Un piano 401 (k) è finanziato principalmente attraverso i contributi dei dipendenti tramite detrazioni sullo stipendio ante imposte. Il denaro conferito può essere collocato in vari investimenti, tipicamente fondi comuni di investimento, a seconda delle opzioni rese disponibili attraverso il piano.
Qualsiasi crescita degli investimenti in un 401 (k) avviene esentasse e non vi è alcun limite alla crescita di un conto individuale. Ma a differenza delle pensioni, 401 (k) s, pone il rischio di investimento e longevità sui singoli dipendenti, richiedendo loro di scegliere i propri investimenti senza benefici minimi o massimi garantiti. I dipendenti si assumono il rischio di non investire bene e di sopravvivere ai propri risparmi.
Molti datori di lavoro offrono contributi corrispondenti ai loro piani 401 (k), il che significa che contribuiscono con denaro aggiuntivo a un conto dipendente (fino a un certo livello) ogni volta che il dipendente effettua i propri contributi.
Ad esempio, supponiamo che il tuo datore di lavoro offra una corrispondenza del 50% dei tuoi contributi individuali al tuo 401 (k) fino al 6% del tuo stipendio. Guadagni $ 100.000 e contribuisci con $ 6.000 (6%) ai tuoi 401 (k), quindi il tuo datore di lavoro contribuisce con $ 3.000 aggiuntivi.
C’è un limite a quanto puoi contribuire a un 401 (k) ogni anno. Nel 2020 e 2021, il massimo che un dipendente può contribuire è di $ 19.500 o $ 26.000 se hanno 50 anni o più.
Piani pensionistici
I dipendenti non hanno il controllo delle decisioni di investimento con un piano pensionistico e non si assumono il rischio di investimento. Invece, i contributi vengono versati, dal datore di lavoro o dal dipendente, spesso entrambi, a un portafoglio di investimenti gestito da un professionista degli investimenti. Lo sponsor, a sua volta, promette di fornire un certo reddito mensile a vita ai dipendenti in pensione, in base all’importo versato e, spesso, al numero di anni trascorsi a lavorare per l’azienda.
Il reddito garantito viene fornito con un avvertimento: se il Pension Benefit Guaranty Corporation, tuttavia, con i datori di lavoro che pagano premi regolari, quindi le pensioni dei dipendenti sono spesso protette. I piani pensionistici presentano ai singoli dipendentiun rischio di mercato significativamente inferiore rispetto ai piani 401 (k).
Sebbene siano rari nel settore privato, i piani pensionistici sono ancora piuttosto comuni nel settore pubblico, in particolare i lavori pubblici.
Advisor Insight
Arie Korving, CFP Korving & Company LLC, Suffolk, Virginia.
A 401 (k) viene anche definito “piano a contribuzione definita”, che richiede a te, pensionato, di contribuire con i tuoi risparmi e prendere decisioni di investimento per i soldi del piano.
Hai quindi il controllo su quanto investi nel piano ma non su quanto puoi ricavarne quando vai in pensione, il che dipenderà dal valore di mercato di quegli asset investiti in quel momento.
D’altra parte, un piano pensionistico è comunemente noto come “piano a benefici definiti”, in base al quale lo sponsor del piano pensionistico, o il tuo datore di lavoro, sovrintende alla gestione degli investimenti e garantisce una certa quantità di reddito quando vai in pensione.
Come risultato di questa enorme responsabilità, molti datori di lavoro hanno deciso di interrompere i piani pensionistici a benefici definiti e sostituirli con i piani 401 (k).
La linea di fondo
È molto più probabile che il tuo datore di lavoro offra un 401 (k) rispetto a una pensione nel suo pacchetto di benefici. Se lavori per un’azienda che offre ancora un piano pensionistico, hai il vantaggio di una garanzia di un determinato importo di reddito mensile in pensione e rischio di investimento e longevità a carico del fornitore del piano. Se lavori per un’azienda che offre un 401 (k), dovrai assumerti la responsabilità di contribuire e scegliere gli investimenti da solo.