Canada Pension Plan (CPP) vs. US Social Security

Il Canada Pension Plan e il sistema di previdenza sociale degli Stati Uniti sono sistemi pensionistici di vecchiaia obbligatori forniti pubblicamente. Entrambi forniscono prestazioni di pensionamento, invalidità e superstiti. Ma l’importo che paghi e i vantaggi che ricevi differiscono tra i due.1

Punti chiave

• Sia il Canadian Pension Plan (CPP) che la Social Security negli Stati Uniti sono regimi di reddito da pensione sponsorizzati dal governo.
• Le aliquote fiscali e le soglie di reddito CPP sono generalmente inferiori a quelle della previdenza sociale. Anche i vantaggi tendono ad essere inferiori.
• I salari canadesi tassati vanno a un fondo fiduciario gestito dal CPP Investment Board, che investe i fondi in azioni, obbligazioni e altre attività.
• I salari statunitensi tassati vanno al Fondo fiduciario per l’assicurazione per la vecchiaia e ai superstiti e al Fondo fiduciario per l’assicurazione per i disabili. I fondi sono investiti interamente in titoli del Tesoro USA.

Cos’è il piano pensionistico canadese?

Il Canada Pension Plan (CPP) è uno dei tre livelli del sistema di reddito pensionistico canadese. È stata fondata nel 1966 per fornire prestazioni di vecchiaia, superstiti e invalidità. Quasi tutti coloro che lavorano in Canada, al di fuori del Quebec, contribuiscono al CPP. Un piano pensionistico del Quebec (QPP) separato offre vantaggi simili ai suoi residenti.

In generale, devi contribuire al CPP (o al QPP se lavori in Quebec) se:

• Hai più di 18 anni
• Per il 2020 e il 2021, guadagni più di 3.500 dollari canadesi all’anno (2.677 USD)

Se hai un datore di lavoro, paghi la metà del contributo richiesto e il tuo datore di lavoro paga il resto. Se sei un lavoratore autonomo, paghi l’intero contributo. Contribuisci in base ai tuoi guadagni. Per il 2021, l’aliquota contributiva è del 10,9% (dal 10,5% nel 2020) dell’importo guadagnato tra CA $ 3.500 e CA $ 61.600 (il massimo per il 2020 era C $ 58.700).

Con questo limite in vigore, il contributo massimo per il 2021 per datori di lavoro e dipendenti è di CA $ 3.166,45 (US $ 2.418,20). Se sei un lavoratore autonomo, è CA $ 6.332,90 (US $ 4.836,40).

I contributi vanno a un fondo gestito dal CPP Investment Board, che investe le attività “per massimizzare i rendimenti senza indebiti rischi di perdita”.

Vantaggi del programma pensionistico canadese

Simile al sistema di previdenza sociale degli Stati Uniti, il Canada Pension Plan offre diversi tipi di benefici:

• Pensione di vecchiaia. Puoi iniziare i benefici pensionistici CPP completi all’età di 65 anni. Puoi ottenere un importo ridotto in modo permanente già all’età di 60 anni o fino a 70 anni con un aumento permanente.
• Beneficio post pensionamento. Se hai meno di 70 anni e continui a lavorare mentre ricevi la pensione di vecchiaia CPP, puoi continuare a contribuire al CPP. Questi contributi vanno verso benefici successivi al pensionamento che aumentano il tuo reddito da pensione.
• Prestazioni di invalidità. Puoi ottenere prestazioni di invalidità se hai meno di 65 anni e non puoi lavorare a causa di una disabilità.
• Pensione ai superstiti. Il tuo coniuge superstite o partner di diritto comune può riscuotere i benefici in base al tuo record.
• Benefici per i bambini. Se muori o diventi gravemente invalido, i tuoi figli a carico possono ricevere sussidi.

I tuoi vantaggi CPP si basano su quanto hai contribuito e da quanto tempo effettui i contributi quando diventi idoneo a riscuotere i benefici. Per il 2020, il sussidio pensionistico mensile massimo è di CA $ 1.175,83 (US $ 897,88);l’importo medio per i nuovi beneficiari a giugno 2020 era di CA $ 710,41 (US $ 542,50).

Cos’è la previdenza sociale?

Social Security è un programma di beneficienza federale negli Stati Uniti fondato nel 1935. Nel 2021, dipendenti e datori di lavoro pagano ciascuno il 6,2% di tasse sui primi 142.800 $ di reddito (rispetto ai 137.700 $ del 2020). Se sei un lavoratore autonomo, paghi l’intero 12,4%. Per il 2020, il contributo massimo per datori di lavoro e dipendenti è di $ 8.853,60 ciascuno. Se sei un lavoratore autonomo, è $ 17.707,20 (12,4% di $ 142.800).

La maggior parte delle persone deve pagare per la previdenza sociale, indipendentemente dall’età. Tuttavia, possono essere previste esenzioni per alcuni gruppi di contribuenti, tra cui:

• Qualificazione dei gruppi religiosi
• Stranieri non residenti
• Studenti che lavorano per la stessa scuola che frequentano
• Dipendenti del governo straniero

Le tasse di previdenza sociale vanno nel fondo fiduciario dell’assicurazione per la vecchiaia e per i superstiti (AVS) e nel fondo fiduciario dell’assicurazione per l’invalidità (DI). Sebbene legalmente distinti, sono noti collettivamente come “il fondo fiduciario della previdenza sociale”.

Tutte le tasse sui salari della previdenza sociale vengono versate nei fondi fiduciari e tutti i benefici della previdenza sociale e i costi amministrativi vengono pagati da essi. I fondi fiduciari sono investiti interamente in titoli del Tesoro USA.

Benefici della sicurezza sociale

Come il CPP, il sistema di previdenza sociale offre diversi tipi di vantaggi:

• Benefici pensionistici. I benefici pensionistici Full Social Security iniziano tra i 65 ei 67 anni, a seconda di quando sei nato. Puoi ottenere un importo ridotto in modo permanente già a 62 anni o un importo maggiore se aspetti fino ai 70 anni per riscuotere.21
• Prestazioni di invalidità. Puoi ottenere prestazioni di invalidità se non puoi lavorare a causa di una disabilità. Anche i membri della tua famiglia potrebbero avere diritto ai vantaggi.
• Benefici per i superstiti. Il coniuge superstite e i figli minorenni potrebbero essere idonei a riscuotere i sussidi in base al proprio record.

Per qualificarsi per i benefici della previdenza sociale, è necessario disporre di 40 “crediti di lavoro”, che corrispondono a circa 10 anni di lavoro.25 I vantaggi si basano sui 35 anni di lavoro più redditizi. Per il 2021, l’indennità pensionistica mensile massima è:

• $ 3,895 se attendi fino ai 70 anni per presentare la richiesta
• $ 3,113 se si presenta all’età del pensionamento completo
• $ 2.324 se presenti all’età di 62 anni

Quanto durerà la previdenza sociale?

Le carenze di bilancio hanno spesso minacciato la solvibilità della previdenza sociale. Secondo il rapporto annuale 2019 del Consiglio di fondazione dei fondi fiduciari federali per la vecchiaia e i superstiti e l’assicurazione federale per l’invalidità (OASDI), “il costo di OASDI dovrebbe superare il reddito totale a partire dal 2020 e il livello in dollari dell’ipotetico le riserve dei fondi fiduciari combinati diminuiscono fino a quando le riserve non si esauriscono nel 2035. ”

A partire dal 2020, il costo totale della previdenza sociale supererà il suo reddito totale. Ma le riserve dei fondi fiduciari integreranno il reddito del programma in modo che la previdenza sociale possa continuare a pagare i benefici fino al 2035. In teoria, questo dà ai responsabili politici il tempo di sviluppare un piano di finanziamento.

Il Canada Pension Plan attualmente non deve affrontare un problema simile.