Comprensione dei premi di assicurazione sulla vita

Dopo aver deciso di acquistare un’assicurazione permanente, il passaggio successivo consiste nel determinare il tipo di polizza che si desidera acquistare e il tipo di premio che puoi permetterti di pagare. A differenza dell’assicurazione sulla vita a termine, che ha un importo in dollari del premio fisso che si basa sull’entità e sulla durata della copertura, il premio per una polizza permanente dipende da come la copertura è progettata e dalle ipotesi utilizzate per preparare l’illustrazione ipotetica.

I premi variano anche a seconda del tipo di copertura permanente. Ad esempio, l’assicurazione sulla vita intera ha meno flessibilità rispetto all’assicurazione sulla vita universale. Inoltre, il premio può cambiare nel periodo di tempo in cui sei titolare della copertura.

Punti chiave

• Dopo aver deciso di acquistare un’assicurazione permanente, il passaggio successivo consiste nel determinare il tipo di polizza che si desidera acquistare e il tipo di premio che puoi permetterti di pagare.
• Il premio per una polizza permanente dipende da come è progettata la copertura e da quali ipotesi vengono utilizzate per preparare l’illustrazione ipotetica.
• Quando si riceve un’illustrazione ipotetica, verranno inclusi tutti i seguenti premi: premio pianificato o obiettivo, premio, premio di garanzia senza decadenza, premio di dotazione modificato.

Come viene calcolato il premio per l’assicurazione permanente

Il premio per una polizza di assicurazione sulla vita viene calcolato utilizzando il software di illustrazione fornito dalla compagnia di assicurazioni. L’importo del premio è determinato da una serie di variabili, tra cui età, sesso, livello di salute, tasso di rendimento presunto, modalità di pagamento, motociclisti aggiuntivi e se il beneficio in caso di decesso è di livello o in aumento. La durata della polizza e il tasso di rendimento ipotizzato non garantito possono avere un effetto significativo sul premio. Si calcola che alcune polizze durino fino alla mortalità prevista o all’età di 90 anni, mentre altre potrebbero durare fino all’età di 121 anni.

Quando si riceve un’illustrazione ipotetica, verranno inclusi tutti i seguenti premi, insieme ad alcune spiegazioni. Dovrai leggere l’illustrazione per individuarli (poiché i registri nell’illustrazione si baseranno sul premio pianificato).

Pianificato o Target Premium

Il premio pianificato (o obiettivo) è l’importo modellato dal software. Si basa sulle variabili che il broker assicurativo inserisce nel programma, incluso un tasso di rendimento ipotizzato. Il tasso di rendimento ipotizzato è importante poiché un rendimento non garantito più elevato si traduce in un premio inferiore (e viceversa).

Premio garantito senza interruzioni

Il premio della Garanzia No-Lapse è l’importo che deve essere pagato per garantire che la polizza rimanga in vigore per un determinato numero di anni, indipendentemente dall’effettiva performance della polizza. Durante il periodo di no-lapse, l’assicuratore garantisce che la copertura continuerà, anche se il valore in contanti scende a zero. Tuttavia, una volta scaduto il periodo di garanzia, la polizza potrebbe scadere a meno che non venga pagato un premio significativamente più alto. Il periodo di non validità può essere di un minimo di cinque anni o fino a 121 anni. In cambio della garanzia, i contratti con periodi di garanzia più lunghi tendono a creare un valore in contanti significativamente inferiore rispetto allo stesso contratto che utilizza l’obiettivo o un altro premio non garantito.

I test Guideline Premium e Cash Value Accumulation sono stati ideati per fornire un metodo approvato dall’IRS per determinare il trattamento fiscale di una polizza di assicurazione sulla vita. Il test del premio delle linee guida richiede che una polizza abbia almeno un importo minimo di indennità di morte a rischio (assicurazione che supera il valore in contanti). L’importo del corridoio è maggiore quando l’assicurato è giovane; diminuisce come percentuale del beneficio totale in caso di morte man mano che un individuo invecchia, fino a quando non scende a zero all’età di 95 anni. Se il premio supera queste linee guida, la polizza potrebbe essere tassata come un investimento piuttosto che come un’assicurazione.

Premio di dotazione modificato

Il premio di dotazione modificata è l’importo che rende una polizza assicurativa un contratto di dotazione modificato (MEC). Ai sensi del Technical and Miscellaneous Revenue Act del 1988, le distribuzioni di una polizza definita come MEC, come prestiti o riscatti in contanti, sono potenzialmente tassabili e potrebbero essere soggette a una penale del 10% dell’IRS. Tuttavia, l’indennità in caso di morte rimane esente dall’imposta sul reddito. Una polizza può diventare una MEC quando i premi complessivi pagati durante i primi sette anni di validità della polizza superano il premio di prova di sette retribuzioni. Il software di illustrazione calcola automaticamente l’importo del premio a sette stipendi.

L’IRS ha stabilito queste misure per aiutare a frenare gli abusi che si verificano quando gli assicuratori vendono polizze con un importo nominale di assicurazione che sono realmente progettate per costruire una grande quantità di valore in contanti esentasse. L’importo delle sette retribuzioni varia in base all’età e al tipo di polizza.

Il premio minimo è l’importo che deve essere pagato per mettere in vigore la polizza. Questo importo di solito non è sufficiente per mantenere la copertura in vigore per tutta la vita (a meno che la persona assicurata non sia molto giovane). Questo premio può essere utilizzato, ad esempio, quando  è in sospeso uno scambio 1035 da un’altra polizza o se la polizza è di proprietà di un trust, quando verranno emessi doni per fornire finanziamenti aggiuntivi.

Quale importo del premio dovresti pagare?

L’importo del premio da pagare dipende davvero da come si progetta la copertura.

Le polizze a vita intera creano un grande valore in contanti  e tendono ad avere un premio fisso più elevato. Presupposto attuale , le polizze vita universali  hanno premi flessibili e presumono tassi di interesse fissi di rendimento. Le polizze vita universali variabili, invece, offrono il maggior potenziale di rischio-rendimento, consentendo di investire il valore in contanti in sottoconti di fondi comuni di investimento.

Per creare il maggior valore in contanti in una polizza, si desidera pagare il premio massimo consentito e selezionare un livello di indennità in caso di morte che aiuti a ridurre al minimo la quantità di assicurazione che si sta acquistando. Se si desidera la leva finanziaria (indennità in caso di morte), le polizze universali e variabili illustrate con un alto tasso di rendimento, l’aumento delle indennità in caso di morte e un premio basso forniscono il pagamento più alto alla morte. Una polizza con un indennità in caso di morte di livello, ad esempio, $ 500.000, include il valore in denaro come parte dell’indennità in caso di decesso. Una polizza con un aumento delle prestazioni in caso di morte pagherebbe $ 500.000, più qualsiasi valore in denaro.

Le polizze universali a vita intera e no-lapse offrono benefici in caso di morte garantiti. Tuttavia, le polizze avranno un premio più elevato che offre una minore leva finanziaria.

La linea di fondo

Quando si progetta una copertura assicurativa sulla vita permanente, il premio giusto dipende davvero dal motivo per cui si acquista la copertura. È per protezione, accumulo di valore in contanti o entrambi?