6 strategie per proteggere il reddito dalle tasse
Il reddito è tassato a livello federale, statale e locale e il reddito da lavoro è soggetto a prelievi aggiuntivi per finanziare la previdenza sociale e Medicare, solo per citarne alcuni. Le tasse sono difficili da evitare, ma ci sono molte strategie per aiutarle a scongiurarle. Ecco sei modi per proteggere il tuo reddito dalle tasse.
Punti chiave
- Contribuire alla pensione qualificata e ai conti per benefici ai dipendenti con dollari al lordo delle imposte può esentare alcuni redditi dalla tassazione e differire le imposte sul reddito su altri guadagni.
- Le aliquote fiscali sulle plusvalenze a lungo termine sono basse; Le detrazioni sulle perdite in conto capitale possono ridurre ulteriormente le tasse.
- Il reddito da interessi da obbligazioni municipali idonee non è soggetto all’imposta federale.
1. Investire in obbligazioni municipali
Acquistare un’obbligazione municipale significa essenzialmente prestare denaro a un’entità governativa statale o locale per un determinato numero di pagamenti di interessi in un periodo predeterminato. Una volta che l’obbligazione raggiunge la data di scadenza, l’intero importo dell’investimento originario viene rimborsato all’acquirente.
Gli interessi sulle obbligazioni municipali sono esenti dalle tasse federali e possono essere esentasse anche a livello statale e locale, a seconda di dove vivi. Il pagamento degli interessi esentasse rende le obbligazioni municipali attraenti per gli investitori.
Le obbligazioni municipali hanno storicamente tassi di insolvenza inferiori rispetto alle loro controparti di obbligazioni societarie. Uno studio sulle obbligazioni municipali dal 1970 al 2019 ha rilevato che il tasso di insolvenza era dello 0,1% per le obbligazioni municipali investment grade contro il 2,28% per gli emittenti societari globali.
Tuttavia, i comuni in genere pagano tassi di interesse più bassi. A causa dei vantaggi fiscali, il rendimento equivalente fiscale delle obbligazioni municipali le rende attraenti per alcuni investitori. Maggiore è la tua fascia fiscale, maggiore è il tuo rendimento equivalente fiscale.
2. Puntare a guadagni di capitale a lungo termine
Investire può essere uno strumento importante per la crescita della ricchezza. Un ulteriore vantaggio derivante dall’investimento in azioni, fondi comuni di investimento, obbligazioni e immobili è il trattamento fiscale favorevole per le plusvalenze a lungo termine.
Un investitore che detiene un capitale per più di un anno gode di un’aliquota fiscale preferenziale dello 0%, 15% o 20% sulla plusvalenza, a seconda del livello di reddito dell’investitore. Se l’attività è detenuta per meno di un anno prima della vendita, la plusvalenza è tassata alle aliquote di reddito ordinarie. Comprendere i tassi di plusvalenza a lungo termine rispetto a quelli a breve termine è importante per la crescita della ricchezza.
Per il 2020, una coppia sposata che presenta una dichiarazione congiunta pagherebbe lo 0% sulle plusvalenze a lungo termine se il reddito imponibile scende al di sotto di $ 80.000 e, nel caso di un singolo individuo, al di sotto di $ 40.000.
Per il 2021, la fascia di aliquota zero per le plusvalenze a lungo termine si applica al reddito imponibile fino a $ 80.800 per le coppie sposate e $ 40.400 per i single. Un pianificatore fiscale e un consulente per gli investimenti possono aiutare a determinare quando e come vendere titoli apprezzati o svalutati per ridurre al minimo i guadagni e massimizzare le perdite.
La raccolta delle perdite fiscali può anche compensare una responsabilità fiscale sulle plusvalenze vendendo titoli in perdita. Se le minusvalenze superano le plusvalenze, il minore tra $ 3000 delle perdite in eccesso o della minusvalenza netta può essere dedotto da altri redditi. Le minusvalenze superiori a $ 3000 possono essere riportate negli anni fiscali successivi.
3. Avviare un’impresa
Oltre a creare reddito aggiuntivo, un’attività secondaria offre molti vantaggi fiscali.
Quando viene utilizzato nello svolgimento delle attività quotidiane, molte spese possono essere detratte dal reddito, riducendo l’obbligo fiscale totale. Particolarmente importanti detrazioni fiscali per i lavoratori autonomi sono i premi dell’assicurazione sanitaria che sono disponibili se vengono soddisfatti requisiti speciali.
Inoltre, seguendo rigorosamente le linee guida dell’Internal Revenue Service (IRS), un imprenditore può detrarre parte delle spese domestiche con la detrazione home office. Anche la quota di utenze e Internet utilizzata nell’attività può essere dedotta dal reddito. Al fine di richiedere queste detrazioni, il contribuente conduce l’attività per realizzare un profitto. L’IRS valuta una serie di fattori, descritti nella pubblicazione 535. Si presume che i contribuenti che realizzano un profitto in tre degli ultimi cinque anni siano impegnati in un’attività a scopo di lucro.
Il Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act è stato emanato nel 2019. Il SECURE Act offre incentivi fiscali ai datori di lavoro che aderiscono a piani per più datori di lavoro e offrono opzioni di pensionamento ai propri dipendenti.
4. Conti pensione massimi e benefici per i dipendenti
Sia nel 2020 che nel 2021, il reddito imponibile può essere ridotto per contributi fino a $ 19.500 a un piano 401 (k) o 403 (b). Quelli di età pari o superiore a 50 anni possono aggiungere $ 6.500 al contributo del piano pensionistico di base sul posto di lavoro. Ad esempio, un dipendente che guadagna $ 100.000 nel 2020 o 2021 che contribuisce con $ 19.500 a un 401 (k) riduce il reddito imponibile a soli $ 80.500.
Coloro che non hanno un piano pensionistico al lavoro possono ottenere una detrazione fiscale contribuendo fino a $ 6.000 ($ 7.000 per chi ha 50 anni e più) a un conto pensionistico individuale tradizionale (IRA) nel 2020 e nel 2021. Contribuenti che hanno piani di pensionamento sul posto di lavoro (o i cui coniugi lo fanno) possono essere in grado di detrarre parte o tutto il loro contributo IRA tradizionale dal reddito imponibile, a seconda del loro reddito.
La detrazione viene gradualmente eliminata per i redditi lordi rettificati a livelli diversi, più alti nel 2021 rispetto al 2020, a seconda che sia rivendicata dalla dichiarazione di un singolo contribuente, dichiarazione congiunta, dichiarazione di persona sposata separatamente, nonché tenendo conto dell’eventuale partecipazione di un contribuente in un altro piano. L’IRS ha regole dettagliate su se e quanto puoi detrarre.
Prima del SECURE Act, i titolari di conti 401 (k) o IRA dovevano ritirare le distribuzioni minime richieste (RMD) nell’anno in cui avevano compiuto 70 anni e mezzo. Il SECURE Act aumenta tale età a 72 anni, il che può avere implicazioni fiscali, a seconda della fascia fiscale a cui appartiene il titolare del conto nell’anno in cui si ritira. Il disegno di legge elimina anche l’età massima per i contributi tradizionali dell’IRA, che in precedenza era limitata a 70 anni e mezzo.
Oltre ai contributi per il piano pensionistico, molti datori di lavoro offrono una varietà di piani aggiuntivi che consentono ai dipendenti di escludere dal loro reddito i contributi versati oi benefici ricevuti nell’ambito di questi piani. I vantaggi di questi programmi generalmente si riflettono come importi non tassati sugli estratti conto W-2 dei dipendenti.
Questi vantaggi includono conti di spesa flessibili, programmi di assistenza educativa, rimborsi delle spese di adozione, rimborsi dei costi di trasporto, assicurazioni sulla vita di gruppo fino a $ 50.000 e, in genere, per dirigenti e dirigenti, accordi di compensazione differita.
5. Utilizzare un Conto di risparmio sulla salute (HSA)
I dipendenti con un piano di assicurazione sanitaria ad alta deducibilità possono utilizzare un HSA per ridurre le tasse. Come con un 401 (k), il denaro viene contribuito a un HSA prima delle tasse. Per il 2020, il contributo massimo è di $ 3.550 per un individuo e $ 7.100 per una famiglia. Per il 2021, il livello massimo di contribuzione deducibile è di $ 3.600 per un individuo e di $ 7.200 per una famiglia.
Questi fondi possono quindi crescere senza l’obbligo di pagare le tasse sui guadagni. Un ulteriore vantaggio fiscale di un HSA è che, quando viene utilizzato per pagare le spese mediche qualificate, nemmeno i prelievi vengono tassati.
6. Richiedere crediti d’imposta
Ci sono molti crediti d’imposta IRS che riducono le tasse, come il credito d’imposta sul reddito guadagnato. Per il 2020, un contribuente a basso reddito potrebbe richiedere crediti fino a $ 6.660 con tre o più figli qualificati, $ 5.920 con due, $ 3.584 con uno e $ 538, se nessuno.
L’American Rescue Plan, firmato dal presidente Biden l’11 marzo 2021, prevede generose agevolazioni fiscali per le persone a reddito basso e moderato. Solo per il 2021, l’ammontare del credito d’imposta sul reddito da lavoro aumenterà per le famiglie senza figli. L’importo massimo del credito per le persone senza figli aumenta a $ 1.502, da $ 543. Anche la fascia di età è stata ampliata. Le persone senza figli potranno richiedere il credito a partire dall’età di 19 anni, invece di 25, ad eccezione di alcuni studenti a tempo pieno (non sono ammissibili gli studenti tra i 19 ei 24 anni con almeno metà del carico di corso a tempo pieno). Il limite di età superiore, 65 anni, sarà eliminato. Per i singoli filer, la percentuale di eliminazione graduale viene aumentata al 15,3% e gli importi di eliminazione progressiva vengono aumentati a $ 11.610.
L’ American Opportunity Tax Credit offre un massimo di $ 2.500 all’anno agli studenti idonei per i primi quattro anni di istruzione superiore e il Lifetime Learning Credit consente un credito massimo del 20% fino a $ 10.000 di spese qualificate o $ 2.000 per ritorno.16
C’è anche il Saver’s Credit per gli individui a reddito medio e basso che cercano di risparmiare per la pensione;gli individui possono ricevere un credito fino alla metà dei loro contributi a un piano, un IRA o un account ABLE.
Il Child and Dependent Care Credit può, a seconda del reddito, aiutare a compensare le spese qualificate per la cura dei bambini e delle persone a carico disabili.
Anche l’American Rescue Plan del presidente Biden ha apportato modifiche al Child Tax Credit per il 2021. Nel 2021, aumenterà fino a $ 3.000 per bambino ($ 3.600 per bambini di età pari o inferiore a 5 anni). Sale a 17 anni anche il limite di età per i minori qualificati (da 16). Inoltre, il credito è completamente rimborsabile. L’IRS può anche emettere fino alla metà del credito di una famiglia idonea come esborso anticipato tra luglio e dicembre 2021, utilizzando le dichiarazioni dei redditi del 2020 o del 2019 per determinare l’idoneità.
La linea di fondo
Sebbene sia importante pagare tutto ciò che è legalmente dovuto alle autorità fiscali, nessuno deve pagare un extra. Poche ore su IRS.gov e setacciare siti affidabili di informazioni finanziarie possono fruttare centinaia, persino migliaia, di dollari di risparmi fiscali.