Rimborso fiscale
Cos’è un rimborso delle tasse?
Un rimborso fiscale è un rimborso a un contribuente di qualsiasi importo in eccesso pagato al governo federale o al governo statale.
I contribuenti tendono a considerare un rimborso come un bonus o un colpo di fortuna, ma molto spesso rappresenta un prestito senza interessi che il contribuente ha concesso al governo. Nella maggior parte dei casi, è evitabile.
Punti chiave
- Se ottieni un rimborso fiscale, significa che hai pagato in eccesso le tasse l’anno scorso.
- I dipendenti regolari possono evitarli compilando accuratamente il modulo W-4 e tenendolo aggiornato.
- I lavoratori autonomi possono evitarlo stimando le loro tasse in modo più accurato per i pagamenti fiscali stimati trimestralmente.
Capire un rimborso fiscale
Ci sono una serie di ragioni per cui un contribuente può ottenere un rimborso di più di una somma di denaro insignificante (o deve più di una somma insignificante al governo):
I primi due esempi sono facilmente evitabili. Cioè, il denaro sarebbe stato pagato al contribuente nel corso dell’anno se le informazioni corrette fossero state sul modulo W-4.
Certo, a volte un rimborso fiscale è sia inevitabile che gradito. Ad esempio, un contribuente che è stato licenziato all’inizio dell’anno e non è stato in grado di ottenere un nuovo lavoro immediatamente potrebbe ricevere un rimborso sostanziale basato sul suo reddito annuo effettivo.
Crediti d’imposta rimborsabili
La maggior parte dei crediti d’imposta non sono rimborsabili. Cioè, un contribuente che non deve nulla perde il credito d’imposta rimanente. Ma ci sono delle eccezioni.
- Il contribuente ha commesso un errore nella compilazione del modulo W-4 dell’Internal Revenue Service (IRS), che viene utilizzato per stimare l’importo corretto da trattenere per le tasse dallo stipendio del dipendente.
- Il contribuente ha dimenticato di aggiornare questo modulo per riflettere un cambiamento di circostanze, come la nascita di un figlio e quindi un ulteriore credito d’imposta per bambini.
- Il contribuente compila intenzionalmente il modulo W-4 al fine di ottenere una ritenuta alla fonte più elevata e un rimborso fiscale più elevato al momento delle tasse.
- Il contribuente aveva diritto a crediti d’imposta rimborsabili, che possono ridurre l’ammontare delle imposte dovute sotto lo zero, anche se nessuna imposta era dovuta in altro modo. L’importo eccedente l’imposta dovuta viene restituito sotto forma di contanti. (La maggior parte dei crediti d’imposta non sono rimborsabili, il che significa che la responsabilità fiscale può essere ridotta a zero senza alcun rimborso in eccesso rispetto alle tasse pagate.)
- Un libero professionista o un lavoratore autonomo che deve presentare una stima delle tasse trimestrali può pagare più del dovuto per evitare una fattura fiscale a sorpresa o sanzioni per il pagamento insufficiente quando presenta la dichiarazione dei redditi.
I crediti d’imposta rimborsabili includono:
- Il credito d’imposta sui figli. Per gli anni fiscali 2020, questo credito è fino a un massimo di $ 2.000, con un massimo di $ 1.400 rimborsabili. Per l’anno fiscale 2021, il credito d’imposta è stato aumentato a $ 3.000 per i bambini dai 6 ai 17 anni e $ 3.600 per i bambini sotto i sei anni come parte dell’American Rescue Plan. Il credito è ora completamente rimborsabile, anziché parzialmente rimborsabile, e non vi è alcun limite di reddito per il credito.
- Il credito d’imposta sul reddito da lavoro (EITC). Si tratta di un pagamento per i lavoratori a reddito moderato e basso che hanno guadagnato un reddito tramite un datore di lavoro o lavorando come lavoratore autonomo presso un’azienda o un’azienda agricola. Devono soddisfare determinati criteri basati sul reddito e sul numero di membri della famiglia. L’EITC massimo per i contribuenti idonei con 3 o più figli è $ 6.660 nell’anno fiscale 2020 e $ 6.728 nell’anno fiscale 2021.
- Il credito d’imposta di opportunità americano (parzialmente rimborsabile). Questo è a disposizione dei contribuenti per compensare i costi dell’istruzione superiore qualificata. Se un contribuente riduce la propria responsabilità fiscale a $ 0 prima di utilizzare l’intera parte della detrazione fiscale di $ 2.500, il resto può essere considerato un credito rimborsabile fino a un importo inferiore al 40% del credito rimanente o $ 1.000.
Sia ilpagamento di stimolo originale di $ 1.200 ($ 2.400 per le coppie e $ 500 per bambino) , ufficialmente noto come “Rimborso di recupero”, e il pagamento più recente di $ 600 ($ 1.200 per le coppie, $ 600 per bambino) sono classificati come crediti d’imposta rimborsabili anticipatamente sulle tasse del 2020. Ciò significa che non importa quanto un contribuente debba (o non debba) in tasse per l’anno fiscale 2020, quel contribuente manterrà tutti i soldi. Inoltre, nessuna tassa sarà dovuta sull’importo ricevuto.
Come funziona un rimborso fiscale
I rimborsi fiscali possono essere emessi sotto forma di assegni personali, buoni di risparmio statunitensi o depositi diretti sul conto bancario del contribuente, tra le altre opzioni. La maggior parte viene emessa entro poche settimane dalla data in cui il contribuente presenta inizialmente una dichiarazione. Tuttavia, potrebbero esserci alcuni casi in cui un rimborso richiede più tempo.
Se un contribuente richiede un credito d’imposta sul reddito guadagnato o un credito d’imposta aggiuntivo per i figli, il rimborso non verrà emesso prima di una data specifica, indipendentemente da quando viene presentata la dichiarazione dei redditi. Per le tasse del 2020, l’IRS stima la prima settimana di marzo per i contribuenti che richiedono questi crediti d’imposta rimborsabili, se non sorgono altri problemi con la dichiarazione dei redditi e il deposito diretto è selezionato come metodo di consegna del rimborso.
Un rimborso fiscale è il rimborso di un prestito senza interessi al governo, non un felice guadagno inaspettato. Di solito può essere evitato.
I rimborsi sono sempre piacevoli, ma sarebbe meglio evitare di pagare in eccesso in primo luogo richiedendo di tasse stimate. Più vicino puoi ottenere il tuo rimborso a zero, più soldi avrai durante l’anno precedente.
Non tutti sono d’accordo. Alcune persone considerano i rimborsi fiscali un piano di risparmio alternativo e attendono con impazienza il rimborso forfettario.