Assicurazione sulla vita di proprietà di estranei (STOLI)
Che cos’è l’assicurazione sulla vita di proprietà di estranei?
L’assicurazione sulla vita di proprietà di uno sconosciuto (STOLI) è un accordo in cui un investitore detiene una polizza di assicurazione sulla vita senza un interesse assicurabile. Senza un interesse assicurabile, all’investitore sarebbe normalmente vietato acquistare la polizza originale.
Capire l’assicurazione sulla vita di proprietà di estranei (STOLI)
L’assicurazione sulla vita di proprietà di estranei (STOLI), o assicurazione sulla vita originata da estranei, è un modo per aggirare il requisito degli interessi assicurabili per l’acquisto di un’assicurazione sulla vita. Per acquistare legalmente un’assicurazione sulla vita, l’acquirente deve avere un interesse assicurabile nell’assicurato. Ciò significa che la morte dell’assicurato influirebbe negativamente sulle finanze del titolare della polizza. Alcune definizioni di interesse assicurabile richiedono che l’acquirente e l’assicurato abbiano una relazione d’amore, come quella che esiste tra coniugi o genitori e figli.
Punti chiave
- Le polizze di assicurazione sulla vita di proprietà di estranei sono dovute da terze parti, di solito investitori, senza interessi assicurabili.
- Le polizze SOLI sono spesso offerte in cambio di prestiti che gli assicurati possono utilizzare durante la loro vita.
- SOLI è illegale in quanto conferisce al contraente, che non ha alcun interesse o rapporto assicurabile con l’assicurato, un vantaggio in caso di decesso dell’assicurato.
Gli accordi STOLI sono ampiamente illegali e molti schemi includono rapporti finanziari fraudolenti. Ad esempio, un cittadino anziano utilizza cifre finanziarie falsamente esagerate per acquistare una polizza di assicurazione sulla vita eccessivamente grande. In cambio, una terza parte si impegna a finanziare i premi. Alla fine, l’acquirente originale mette la polizza in un trust prima di venderla al prestatore di terze parti per un pagamento in contanti. L’assicurato riceve denaro “gratuito”. Il prestatore di terze parti ottiene una grande polizza di assicurazione sulla vita che paga un vantaggio esentasse quando l’assicurato muore.
Critica dell’assicurazione sulla vita di proprietà di estranei
La mancanza di interessi assicurabili rende STOLI altamente immorale. Se l’assicurato ha un interesse assicurabile, è ragionevole presumere che spera in una lunga vita per l’assicurato piuttosto che in una morte accelerata solo per raccogliere il beneficio in caso di morte. Senza l’interesse assicurabile, l’assicurato ha più interesse per la morte dell’assicurato, evento che completa il contratto e avvantaggia il terzo.
Avere un interesse assicurabile mantiene l’assicurazione sulla vita di proprietà dell’azienda (COLI) legale e, per alcuni, etica. Mentre una polizza COLI raccoglie i premi dal datore di lavoro \ beneficiario, il valore finanziario del dipendente \ assicurato per l’azienda dà al datore di lavoro interesse per la salute e il benessere continuativi dell’assicurato.
Anche una politica di proprietà dell’azienda, ampiamente legale e ampiamente utilizzata, può dare ai dipendenti sentimenti di disagio. HH Holmes, un uomo d’affari del diciannovesimo secolo e il primo noto serial killer statunitense, ha notoriamente acquistato polizze di assicurazione sulla vita sui suoi dipendenti prima di ucciderli. Ecco perché l’emissione di un’assicurazione sulla vita è soggetta a diversi requisiti, compreso il consenso dell’assicurato.
considerazioni speciali
Una soluzione comune al requisito dell’interesse assicurabile è produrlo, come nella situazione ipotetica di cui sopra. Un investitore che cerca di stipulare una polizza di assicurazione sulla vita per uno sconosciuto può produrre immediatamente interessi assicurabili concedendo a tale estraneo un prestito. La morte dello sconosciuto lascerebbe il prestito non rimborsato, soddisfacendo la definizione più scheletrica di interesse assicurabile.
Nonostante l’ Internal Revenue Service e i governi statali abbiano disgusto per STOLI, così come la crescente vigilanza delle compagnie di assicurazione, la pratica persiste.