Mutuo a capitale condiviso
Che cos’è un mutuo su azioni condivise?
Un’ipoteca su azioni condivise è un accordo in base al quale un prestatore e un mutuatario condividono la proprietà di una proprietà. Il mutuatario deve occupare la proprietà. Quando la proprietà vende, l’allocazione del capitale va a ciascuna delle parti in base al loro contributo di equità. Ciascuna parte condivide anche le perdite sulla proprietà venduta.
I mutui su azioni condivise consentono agli occupanti di condividere potenziali guadagni di equità per proprietà che potrebbero essere altrimenti al di fuori delle loro possibilità.
Come funziona un mutuo su azioni condivise
Un mutuo ad equità condivisa è un’opzione interessante per gli acquirenti di case che intendono diventare proprietari-occupanti. Questo mutuo condiviso garantisce loro l’accesso a proprietà i cui valori potrebbero altrimenti essere al di là delle loro possibilità. Nella maggior parte degli Stati Uniti i proprietari-occupanti devono anche pagare un equo canone di mercato al coinvestitore proporzionale alla quota di capitale non posseduta dal proprietario-occupante.
Anche il creditore, o proprietario-investitore, può trarre vantaggio da un’ipoteca su azioni condivise. Il contributo azionario è un investimento e il creditore prenderà una quota proporzionale in qualsiasi guadagno durante la durata del mutuo. Se il proprietario-investitore contribuisce agli interessi ipotecari, sarà probabilmente in grado di detrarre tale interesse dal proprio reddito imponibile. Il proprietario-investitore può anche applicare l’ ammortamento della proprietà alle proprie tasse.
Punti chiave
- I mutui su azioni condivise sono accordi in cui finanziatori e mutuatari condividono la proprietà del capitale di una proprietà.
- L’istituto di credito gode di vantaggi fiscali, come l’ammortamento, nonché la detrazione degli interessi ipotecari
- Questi programmi aiutano ad aumentare la proprietà della casa e possono essere particolarmente utili nei mercati immobiliari ad alto costo, come San Francisco e New York City.
Vantaggi e svantaggi di un mutuo per azioni
Per molti anni, i programmi di equità condivisa sono stati offerti dalle associazioni di alloggi a prezzi accessibili e dai comuni al fine di facilitare la proprietà della casa tra le persone a basso reddito e gli acquirenti per la prima volta. I programmi forniscono fondi per l’investimento in azioni condivise o mettono in contatto potenziali acquirenti con istituti di credito privati disposti a coinvestire.
La ricerca dell’Urban Institute mostra che questi programmi sono efficaci nell’aumentare la proprietà della casa tra le comunità target, con l’ulteriore vantaggio di assistere i potenziali acquirenti nel valutare la propria disponibilità all’acquisto di una casa. Più recentemente, i prestatori privati sono entrati nel mercato dei mutui a capitale condiviso, soprattutto nei mercati ad alto costo come San Francisco e New York City.
Un altro accordo di equità condivisa comunemente è tra un genitore e un membro della famiglia più giovane o acquirente per la prima volta. Questo tipo di mutuo è un accordo vantaggioso per il membro della famiglia che presta il prestito perché consente loro di evitare le conseguenze fiscali di un dono finanziario sostanziale, mentre potenzialmente guadagna un ritorno su quel capitale. Anche i figli adulti ad alto reddito possono usufruire di questa opzione di finanziamento per contribuire a una proprietà di pensionamento per genitori anziani.