Come creare un fondo fiduciario se non sei ricco

Fondi fiduciari 101

Se hai sentito parlare di fondi fiduciari ma non sai cosa sono o come funzionano, non sei il solo. Molte persone conoscono solo un fatto chiave sui fondi fiduciari: sono istituiti dai ricchi come un modo per proteggere il trasferimento di ingenti somme di denaro a familiari, amici o enti (enti di beneficenza, ad esempio) dopo la loro morte.

Tuttavia, solo una parte della saggezza convenzionale è vera. I fondi fiduciari sono progettati per consentire al denaro di una persona di continuare a essere utilizzato in modi specifici dopo la sua morte e per evitare che il suo patrimonio passi attraverso un tribunale di successione (un processo legale lungo e costoso). Ma i trust non sono utili solo per gli individui con un patrimonio netto estremamente elevato, la classe media può anche utilizzare i fondi fiduciari, dove la creazione di uno non è fuori portata finanziaria.

Punti chiave

• I fondi fiduciari sono progettati per consentire al denaro di una persona di continuare ad essere utile anche dopo la sua morte. Puoi affidare denaro, azioni, immobili o altri beni di valore alla tua fiducia.
• Un trust irrevocabile tradizionale costerà probabilmente un minimo di poche migliaia di dollari e potrebbe costare molto di più.

La meccanica dei fondi fiduciari

Per capire come funziona un fondo fiduciario, diamo un’occhiata a un esempio. Hai lavorato duramente per tutta la vita e hai costruito un comodo cuscino di risparmio. Sai che in futuro morirai e vuoi che i tuoi sudati risparmi vadano alle persone che ami o agli enti di beneficenza o alle cause in cui credi.

Ora, che dire dei propri cari che non sono finanziariamente esperti come te? Potresti essere preoccupato di lasciare loro un regalo forfettario perché potrebbero usarlo in modo irresponsabile.

Inoltre, potresti persino vedere i tuoi soldi portare avanti per le generazioni a venire. Se è così che ti senti, dovresti creare un fondo fiduciario irrevocabile vivente. Questo tipo di trust può essere impostato per iniziare a disperdere fondi quando vengono soddisfatte determinate condizioni. Non c’è alcuna clausola che tu non possa essere vivo quando ciò accade.

Puoi affidare denaro, azioni, immobili o altri beni di valore alla tua fiducia. Ti incontri con un avvocato e decidi i beneficiari e stabilisci le disposizioni. Forse dici che i beneficiari ricevono un pagamento mensile, possono utilizzare i fondi solo per le spese di istruzione, le spese dovute a un infortunio o disabilità, o l’acquisto di una casa. Sono i tuoi soldi, quindi decidi tu.

Idoneità per gli aiuti finanziari basati sulle necessità

Sebbene il trust sia irrevocabile, il denaro non è di proprietà della persona che lo riceve. Per questo motivo, un bambino che richiede un aiuto finanziario non dovrebbe rivendicare questi fondi come beni. Di conseguenza, non ci sarà alcun impatto sull’ammissibilità all’aiuto finanziario basato sulle necessità. Il fiduciario può anche stabilire trust per le future generazioni di bambini, rendendo il trust un’eredità duratura per un numero indefinito di generazioni.

Poiché è irrevocabile, non hai la possibilità di sciogliere successivamente il fondo fiduciario. Una volta collocati i beni nel trust, non sono più tuoi. Sono sotto la cura di un fiduciario. Un trustee è una banca, un avvocato o un’altra entità istituita a tale scopo.

Poiché i beni non sono più tuoi, non devi pagare l’ imposta sul reddito su alcun denaro ricavato dai beni. Inoltre, con una corretta pianificazione, i beni possono essere esentati dalle imposte sulla successione e sulle donazioni.

Queste esenzioni fiscali sono una delle ragioni principali per cui alcune persone creano un trust irrevocabile. Se tu, il fiduciario (la persona che istituisce il trust) si trova in una fascia di imposta sul reddito più alta, la creazione del trust irrevocabile ti consente di rimuovere questi beni dal tuo patrimonio netto e passare a una fascia di imposta più bassa.

Svantaggio del fondo fiduciario: commissioni

Ci sono alcuni aspetti negativi nella creazione di un trust. Il più grande svantaggio sono le spese legali. Pensa a un trust come a un essere umano agli occhi del diritto tributario. Questa nuova persona deve pagare le tasse e i meccanismi del trust devono essere scritti con una straordinaria quantità di dettagli. Per renderlo il più efficiente possibile dal punto di vista fiscale, deve essere realizzato da qualcuno che abbia molte conoscenze legali e finanziarie specializzate.

Gli avvocati fiduciari sono costosi. Un trust irrevocabile tradizionale costerà probabilmente un minimo di poche migliaia di dollari e potrebbe costare molto di più.

Altre opzioni

Se non vuoi creare un fondo fiduciario, ci sono altre opzioni, ma nessuna di queste ti lascia, il fiduciario, con lo stesso controllo sui tuoi beni come un fondo fiduciario.

Testamenti

Scrivi volontà costa molto meno soldi, ma la vostra proprietà è soggetto a più tasse e le condizioni possono essere facilmente contestata in un processo chiamato di successione. Inoltre, non avrai lo stesso controllo su come vengono utilizzate le tue risorse. Se il testamento viene contestato, le spese legali potrebbero consumare gran parte del denaro che si voleva vedere utilizzato in un modo che andrebbe a vantaggio degli altri.

Conti di custodia UGMA / UTMA

Simile a un piano di risparmio universitario 529, questi tipi di conti sono progettati per depositare denaro in conti di custodia che consentono a una persona di utilizzare i fondi per le spese relative all’istruzione.È possibile utilizzare un account come questo per donare un determinato importo fino alla tassa massima sulle donazioni o finanziare il massimo per ridurre la responsabilità fiscale accantonando fondi che possono essere utilizzati solo per le spese relative all’istruzione.3

Gli svantaggi dei conti di custodia UGMA / UTMA e dei piani 529 sono che il beneficiario potrebbe frequentare il college, ma utilizzare questi fondi per altre spese al di fuori del tuo controllo. Inoltre, la quantità di denaro nel conto di custodia del minore è considerata una risorsa e ciò potrebbe renderli non idonei a ricevere aiuti finanziari in base alle necessità.

La linea di fondo

Per coloro che non hanno un patrimonio netto elevato ma desiderano lasciare denaro a figli o nipoti e controllare come viene utilizzato quel denaro, un trust potrebbe essere giusto per te; non è disponibile solo per le persone con un patrimonio netto elevato e offre un modo per i fiduciari di proteggere i propri beni molto tempo dopo il trasferimento.