Regole per avere un conto di risparmio sanitario (HSA)

La tua assicurazione sanitaria prevede franchigie nelle quattro cifre? In tal caso, probabilmente sei idoneo a creare un  Conto di risparmio sanitario (HSA). Utilizzati in combinazione con un  piano sanitario ad alta franchigia (HDHP), i fondi depositati in un HSA possono essere utilizzati per il pagamento delle spese mediche fino a quando la franchigia del piano non viene soddisfatta e la copertura sanitaria non entra in vigore.

Gli HSA sono stati istituiti nel 2003, come parte del Medicare Prescription Drug, Improvement and Modernization Act. Questi conti di risparmio sono diventati un’opzione sempre più popolare per i consumatori che cercano di gestire i propri costi sanitari. Funzionano anche come strumento di risparmio fiscalmente avvantaggiato.

Punti chiave

• Gli HSA ti consentono di accantonare il reddito ante imposte per coprire i costi sanitari che la tua assicurazione non paga.
• Puoi aprire e contribuire a un HSA solo se hai un piano sanitario qualificante ad alta deducibilità.
• Per il 2020, l’importo massimo del contributo è di $ 3.550 per gli individui e $ 7.100 per la copertura familiare. Se hai 55 anni o più, puoi aggiungere fino a $ 1.000 in più come contributo di recupero.
• Gli HSA non hanno la disposizione “usa o perdi”. Eventuali fondi ancora nel piano alla fine dell’anno possono essere rinnovati a tempo indeterminato.

Chi può aprire un conto di risparmio sanitario?

Secondo le linee guida federali, puoi aprire e contribuire a un HSA se :

• Sono coperte da un piano di qualificazione alta deducibili sanitario che soddisfi il minimo deducibili e la massima di tasca soglia per l’anno
• Non sono coperti da nessun altro piano medico, come quello per un coniuge
• Non sono iscritti a  Medicare
• Non sono iscritti a TRICARE o TRICARE for Life
• Non vengono rivendicati come dipendenti dalla dichiarazione dei redditi di qualcun altro
• Non sono coperti dalle prestazioni mediche della Veterans Administration
• Non avere conti di risparmio medici alternativi squalificanti, come un conto di spesa flessibile o un conto di rimborso sanitario

Cosa si qualifica come piano sanitario ad alta franchigia?

In generale, un HDHP è un piano sanitario che scambia Nel 2020, un account HSA può essere aperto solo se il piano del proprietario dell’account soddisfa i seguenti criteri di qualificazione:

* Si noti che il massimo disponibile è indicato anche dal piano. Può includere franchigie, partecipazioni  ai costi e coassicurazione. Non include i premi assicurativi. Il massimo out-of-pocket di solito non includerà nemmeno i servizi di rete.

Come funziona un conto di risparmio sanitario?

I contributi a un HSA sono deducibili dalle tasse. Ciò significa che i contributi verranno detratti dal libro paga per i piani sponsorizzati dal datore di lavoro. Per le altre persone fisiche, principalmente i lavoratori autonomi, le detrazioni possono essere prelevate al momento della dichiarazione dei redditi per l’anno.

I prelievi da un HSA sono esentasse a condizione che siano utilizzati per pagare le spese mediche qualificate . Queste spese possono includere pagamenti per cure dentistiche e oculistiche, spese che alcuni piani di assicurazione sanitaria standard potrebbero non coprire.

La maggior parte degli HSA emette una  carta di debito, quindi puoi pagare i farmaci su prescrizione e altre spese ammissibili con la carta. Se aspetti che una fattura arrivi per posta, puoi chiamare il centro di fatturazione ed effettuare un pagamento per telefono utilizzando la tua carta di debito.

Tutto il denaro che è nel tuo conto alla fine dell’anno rimane nel tuo conto per pagare le future spese mediche qualificate. I saldi di fine anno vengono riportati a tempo indeterminato. L’account e i suoi fondi appartengono a te e ne mantieni la proprietà anche se cambi i piani di assicurazione sanitaria, cambi lavoro o vai in pensione. Finché è nel conto, il denaro cresce esentasse.

Quanto posso contribuire a un HSA?

L’IRS stabilisce dei limiti che determinano l’importo combinato che tu, il tuo datore di lavoro e qualsiasi altra persona potete contribuire al tuo HSA ogni anno. Per il 2020, gli importi massimi del contributo sono $ 3.550 per la copertura individuale e $ 7.100 per la copertura familiare. Puoi aggiungere fino a $ 1.000 in più come contributo di “recupero” se hai 55 anni o più.

Come posso utilizzare HSA Money?

I fondi della tua HSA possono essere utilizzati per pagare le spese mediche qualificate sostenute da te, dal tuo coniuge e dai tuoi familiari. L’IRS stabilisce cos’è e cosa non è una spesa medica qualificata, dettagliata nella  pubblicazione IRS 502, Spese mediche e dentistiche. In generale, le spese qualificate includono quasi tutte le spese mediche che potresti sostenere, come gli importi pagati per diagnosi, cure, attenuazioni, trattamenti e farmaci preventivi prescritti.

Uno dei maggiori vantaggi dell’HSA è che può essere utilizzato per effettuare pagamenti che contano ai fini della franchigia. Inoltre, l’HSA funge da tipo di scudo fiscale, il che significa che non pagherai alcuna tassa sui soldi che contribuisci. Ciò consente di risparmiare la base imponibile consentendo al tempo stesso di investire quei fondi in spese mediche che probabilmente avresti comunque pagato con dollari al netto delle imposte. Tieni presente che puoi anche utilizzare l’account per più delle spese sostenute nell’ambito del tuo piano di assicurazione sanitaria principale. Ad esempio, se il tuo piano medico non copre cure dentistiche o oculistiche, i fondi HSA potrebbero comunque essere utilizzati per quelle fatture.

Ci sono alcune cose per le quali non è possibile utilizzare un HSA. Non puoi usarlo per pagare i premi assicurativi. Altre spese non ammissibili includono articoli da banco come dentifricio, articoli da toeletta e cosmetici, nonché la maggior parte degli interventi di chirurgia estetica. Anche una vacanza in un clima più sano non sarebbe un’opzione.

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I costi da banco che non richiedono una prescrizione in genere non sono consentiti come i costi di dentifricio, articoli da toeletta e cosmetici, nonché gomme alla nicotina o cerotti alla nicotina.

Se hai 64 anni o meno e ritiri i fondi per una spesa non qualificata, dovrai pagare le tasse sul denaro (che sarà tassato come reddito), più una penale del 20%. Se hai 65 anni o più o sei disabile a qualsiasi età, dovrai comunque pagare le tasse sull’importo ma ti verrà risparmiata la penale. Quindi, francamente, dopo i 65 anni, puoi essenzialmente prelevare fondi HSA per qualsiasi cosa.

Come posso configurare un HSA?

Devi prima registrarti per un HDHP. Se fai questo passo attraverso il  dipartimento delle risorse umane del tuo datore di lavoro , dovrebbe essere in grado di consigliarti sulla creazione del tuo HSA. La maggior parte degli HDHP sponsorizzati dal datore di lavoro ha un provider HSA associato con cui lavorare.

Se un HSA non viene fornito con il tuo HDHP, puoi configurare l’account da solo. Banche, unioni di credito e intermediari offrono tutti HSA. Ogni fornitore di HSA può creare i propri termini. HSA attraverso una mediazione può permettere di investire potenzialmente i vostri contributi in azioni, obbligazioni o fondi. Gli HSA bancari generalmente offrono un tasso di interesse ottimale.

Una volta selezionato un provider, il processo di registrazione è abbastanza semplice: ti verrà richiesto di completare una domanda con le informazioni sul tuo HDHP. Una volta che il tuo account è stato approvato, puoi finanziarlo e iniziare a usarlo per spese qualificate.

HSA come strumenti di risparmio / investimento

Gli HSA offrono uno scudo fiscale. Per gli investitori esperti questo può creare l’opportunità di accumulare plusvalenze che possono essere ritirate esentasse per le spese mediche. Le opzioni di investimento, ovviamente, possono diventare più importanti se si dispone di un saldo HSA più ampio.

La maggior parte dei titolari di account HSA vorrà essere un po ‘prudente con questi fondi poiché sono destinati all’uso medico necessario, pianificato e non pianificato. Ciò può limitare i tipi di investimenti che un titolare di conto potrebbe voler effettuare con i propri contributi HSA a prodotti per lo più a basso rischio come Treasury, obbligazioni municipali o obbligazioni societarie di alto livello.

Il tipo di conto aperto determinerà il tipo di investimenti che potrebbero essere disponibili. I piani forniti attraverso le banche di solito non offrono altro che termini di risparmio con interessi ad alto rendimento. I piani di intermediazione, tuttavia, offrono molto di più. Alcune delle principali piattaforme di investimento HSA che potresti voler ricercare includono Vanguard, HSA Bank / TD Ameritrade, Lively, Optum Bank e Health Savings Administrators.

Chi beneficia maggiormente di un HSA?

Gli HDHP e gli HSA spesso hanno più senso per le persone relativamente sane con aspettative minime per i costi sanitari annuali. Gli HDHP di solito offrono premi inferiori per il compromesso di franchigie più elevate che dovrebbero essere pagate in caso di emergenza. Questo è ciò che rende molto vantaggiosa la combinazione di HDHP e HSA. I proprietari del piano possono potenzialmente risparmiare indefinitamente tramite un HSA per eventuali emergenze che potrebbero richiedere un pagamento deducibile elevato.

Gli HSA e gli HDHP possono anche attirare i lavoratori ad alto reddito così come le persone che si avvicinano all’età di 65 anni. I lavoratori ad alto reddito che scelgono un HDHP possono potenzialmente utilizzare gli HSA per risparmiare fino a $ 8.100 all’anno in un conto protetto dalle tasse. Sia per i lavoratori ad alto reddito che per coloro che si avvicinano alla pensione, l’HSA può essere un valido veicolo per costruire un fondo di emergenza medica risparmiando allo stesso tempo in un tipo di veicolo per la pensione alternativo.

Al contrario, tieni presente che se devi sostenere notevoli costi sanitari per le cure mediche standard, il piano sanitario ad alta deducibilità richiesto per aprire una HSA potrebbe non essere la scelta giusta per te. Anche se pagherai meno premi con l’HDHP, potrebbe essere difficile, anche con i soldi in un HSA, trovare il denaro per soddisfare la franchigia per una costosa procedura medica.