4 strategie per limitare le distribuzioni minime richieste (RMD)
C’è un modo per limitare l’impatto delle distribuzioni minime richieste (RMD)? Fanno parte della vita degli investitori che hanno raggiunto i 72 anni e hanno un conto tradizionale 401 (k) o un conto pensione individuale (IRA). Questa età era di 70 anni e mezzo, ma è stata portata a 72 anni in seguito al passaggio della Legge sull’impostazione di ogni comunità per il miglioramento della pensione (SECURE).
Per il 2020, gli RMD sono irrilevanti: ilCARES (Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security) Act, che il presidente ha firmato in legge il 27 marzo 2020, sospende gli RMD per l’anno. Quindi, se compirai 72 anni nel 2020, avrai un anno di sospensione prima di dover iniziare a prenderli.
Ma in anni normali, i contribuenti ammissibili devono prenderli o devono pagare sanzioni sostanziali. Con l’inizio delle RMD arrivano tasse più alte; a meno che l’RMD non provenga da un Roth 401 (k) o che tu stia strategizzando con attenzione. Se ti stai avvicinando all’età per prendere RMD e vuoi evitare il reddito extra e le sue implicazioni fiscali, ci sono buone notizie: esistono una manciata di strategie per limitare o addirittura eliminare il requisito.
Di seguito, daremo un’occhiata a quattro modi per gestire gli RMD quando non hai bisogno di soldi.
Punti chiave
- Non tutti i risparmiatori in pensione che hanno raggiunto l’età di 72 anni e hanno un tradizionale 401 (k) o IRA hanno bisogno dei soldi dagli RMD.
- Esistono diversi modi per ridurre, o addirittura aggirare, l’esposizione fiscale associata agli RMD.
- Le strategie includono ritardare il pensionamento, una conversione Roth IRA e limitare il numero di distribuzioni iniziali.
- I titolari di account IRA tradizionali possono anche donare il loro RMD a un ente di beneficenza qualificato.
Continuare a lavorare
Uno dei motivi principali per gli RMD è che l’Internal Revenue Service (IRS) vuole essere pagato per un reddito precedentemente non tassato. Tuttavia, i risparmiatori in un 401 (k) che continuano a lavorare oltre i 72 anni e non possiedono il 5% o più della società, possono ritardare le distribuzioni dal 401 (k) nel loro attuale posto di lavoro fino alla pensione.
Questa esenzione si applica solo al tuo 401 (k) presso l’azienda in cui lavori attualmente.
Se hai un IRA o un 401 (k) da un precedente datore di lavoro, dovrai seguire la regola RMD. Non accettare una distribuzione significa che dovrai affrontare la penalità di accumulo in eccesso, che è il 50% della distribuzione richiesta. Se, ad esempio, il tuo RMD è di $ 2.000 e non lo prendi, sarai sul gancio per $ 1.000.
Converti in un Roth IRA
Un’altra strategia per i risparmiatori facoltosi che cercano di evitare di prelevare le distribuzioni richieste è trasferire alcuni dei loro risparmi in un Roth IRA. A differenza di un IRA tradizionale o Roth 401 (k), che richiedono RMD, un Roth IRA non richiede alcuna distribuzione. Ciò significa che i soldi possono rimanere – e crescere esentasse – nel Roth IRA per tutto il tempo che vuoi, oppure possono essere lasciati agli eredi.
Contribuire a un Roth IRA non abbassare il vostro reddito imponibile, ma non c’è bisogno dipagare le tasse per i ritiri di utili se ha più di 59½ e avete avuto l’account aperto per cinque anni o più. Gli investitori che hanno un mix di denaro in un Roth IRA e nei conti di risparmio pensionistico tradizionali possono gestire le loro tasse in modo più efficace.3
Tieni presente, tuttavia, che spostare il denaro ante imposte da un conto pensione a un Roth IRA significa che devi pagare le tasse tutte in una volta su quei fondi. Le conversioni Roth possono essere costose, indipendentemente dal fatto che tu stia trasferendo denaro IRA tradizionale. Esamina le tue opzioni in dettaglio con il tuo consulente fiscale.
Per la maggior parte dei risparmiatori in pensione, pagare le tasse sulle distribuzioni è un male necessario perché hanno bisogno di soldi, ma i pensionati benestanti con un gruzzolo considerevole potrebbero voler tenere a bada se riescono a trovare un modo per evitare di prenderli.
Limitare le distribuzioni nel primo anno
Un grande colpo contro gli RMD sono le tasse che gli investitori devono pagare per aver prelevato parte dei loro risparmi pensionistici. Questo può potenzialmente spingere un pensionato in una fascia fiscale più alta, il che significa che più soldi vanno a Zio Sam. I pensionati che compiono 72 anni hanno tempo fino al 1 aprile dell’anno solare successivo al raggiungimento di tale età per ricevere la prima distribuzione. Dopodiché, devono prenderlo entro il 31 dicembre su base annuale.
Molti pensionati scelgono di trattenere il loro primo RMD perché pensano che saranno in una fascia di imposta inferiore quando andranno in pensione. Mentre tenere a bada ha senso per molti, significa anche che dovrai prendere due distribuzioni in un anno, il che si traduce in più reddito che l’IRS tasserà. Questo potrebbe anche spingerti di nuovo in una fascia fiscale più alta, creando un evento fiscale ancora più grande.
Ecco un’opzione migliore: prendi la tua prima distribuzione non appena compi 72 anni (a meno che non ti aspetti di finire in una fascia fiscale significativamente più bassa) per evitare di dover ritirare due volte nel primo anno.
Dona le distribuzioni a un ente di beneficenza qualificato
Alcuni risparmiatori, in particolare quelli ricchi, preferirebbero vedere i loro soldi andare a una buona causa piuttosto che darli al governo. I titolari di account IRA tradizionalipossono donare il loro RMD a un ente di beneficenza qualificato. Questa è nota comeregola delladistribuzione di beneficenza qualificata (QCD). Non si applica a un 401 (k).
Se il contributo è di $ 100.000 o meno, e viene distribuito dall’IRA e direttamente in beneficenza, non dovrai pagare le tasse sull’RMD. Al fine di ottenere la detrazione fiscale, l’ente di beneficenza deve essere considerato qualificato dall’IRS. Questo è un buon modo per risparmiare sul pagamento delle tasse, poiché fai una donazione a un ente di beneficenza che altrimenti avrebbe ottenuto una donazione dai tuoi risparmi regolari. Potresti anche sentire di poter dare un po ‘di più se lo fai in questo modo.
Il denaro donato in questo modo non può essere detratto dalle tue tasse come contributo di beneficenza; non puoi averlo in entrambi i modi.
La linea di fondo
Molte persone si affidano agli RMD per finanziare i loro anni di pensionamento. Tuttavia, per coloro che non hanno bisogno di soldi, limitare l’esposizione fiscale dagli RMD è il nome del gioco. Ritardare il pensionamento, passare a un Roth IRA, limitare il numero di distribuzioni iniziali e realizzare un QCD sono quattro strategie che possono aiutare a ridurre l’esposizione fiscale che viene fornita con RMD.